老師，我有個更棘手的問題，幫我看看可以嗎？有個文化傳媒企業，19年9月份的時候暫估了一筆費用，當時有收入，但是我沒暫估成本，全部都暫估成費用了，成本為0，但是我朋友說去年有因為成本是0的企業被查了，是小規模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報表改一下，做一張紅字發票沖回那張暫估的費用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費用，這個企業也是發票沒全回來，需要做調增，您幫我分析一下這樣做行不行？

你好老師我這邊要做研發費麻煩幫忙看下是不是這樣做分入。第2張憑證是要我們手動輸入嗎？ 之后第3張憑證是會自動結轉損益嗎？

您好，老師，我暫估入庫成品，借 庫存商品 貸 應付賬款—暫估，等收到發票后，做相反分錄沖掉這這張憑證，再按照正確的 借庫存商品 應交稅費 進賬 貸 應付賬款 ，那我這個成本結轉在第一次暫估時候我就結轉完了，下次收到正確發票我成本結轉就不能再做成本結賬了是嗎？

老師你好。我們是小規模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續收到了發票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

你好老師，我是剛學做會計的，我接手了前代理記賬的賬，4月份是我做的，我新建賬是輸入3月期末的數據去做，我用的是金蝶標準版，現在我已經錄入完憑證核對過了，已結轉損益了，現在是報表不會自動生成，我是4月份是要手動輸入，下月才會自動出報表數據嗎？