你好 是的是這樣處理的?
老師,2021年的匯算清繳我在21年12月份做賬時候已經計提了匯算清繳需要補交的企業所得稅,借:稅金及附加2000貸:應交稅費2000。那22年做匯算清繳時候直接再做一步分錄:借:應交稅費2000袋:銀行存款2000,對嗎
我想問一下 就是2021-2022年計提的房產稅和附加稅正常計提 但是政策減半征收 剩余多計提的已經做收入,現在審計不允許拿多計提的部分稅金做收入 ,22年的賬已經結轉到23年了,現在如果要改 怎么改了 ,或者說做收入的部分 能否在23年的時候計提房產稅 附加稅的時候減半計提 全額繳納就用做收入的部分進行沖減呢
想請教一下您,我20年支付附加稅沒有計提,一直掛賬,22年我補提沖賬到本期了,22年的匯算清繳這部分附加稅需要調增嗎?(2022年稅金及附加的發生額是0)
你好,我們有一臺研發設備2021年計提折舊了,當年算了研發費用加計扣除了,后來在2022年設備退回了,我們賬上調整了以前年度的研發費用,現在需要更正2021年匯算清繳和2022年匯算清繳研發加加扣除涉及到的金額,就是會2021年要補稅和2022年要退稅,是不是要更正匯算
您好老師 請問公司22年有留底退稅,退回增值稅進項稅,附加稅沒有退回,在電子稅務局里面累計,然后以后屬期發生增值稅銷項稅額,產生的附加稅直接就抵扣了,這部分附加稅我需要做賬嗎?
辛苦圖片這個老師說下謝謝
高新企業領用材料形成產品的要作會計分錄嗎?還是高新資料備案,所得稅換算調整收入成本?
麻煩圖片這個老師說下謝謝
辛苦圖片這個老師說下謝謝
麻煩圖片這個老師說下謝謝
老師您好,我是新開的工司,注冊的是小微企業,朋友建議升為一般納稅人,不知道升為一般納稅人有什么好處?想請教一下老師。
我買人參苦瓜桑葉片付款79元怎么才能把藥給我郵來
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你好老師,我公司是小規模納稅人,開票是普票,對方公司說報不了,要增值稅專用發票,我公司自己可以開專用發票嗎?
小規模納稅人(除其他個人外)銷售自己使用過的固定資產,享受3%征收率減按2%征收增值稅,是開票的時候開稅率為2%,還是報稅的時候按2%