老師 老師:你好我在2023年1月份的時候,有憑證做錯了,現在3月份賬本里更改,在1月份管理費用做多金額了,是水費來的,我要做管理費用及制造費用的,在1月份全部做成管理費用的.

老師我在2023年1月份的時候,有憑證做錯了,現在3月份賬本里更改,在1月份管理費用做多金額了,是水費來的,我要做管理費用及制造費用的,在1月份全部做成管理費用的.這是我在1月份做錯的憑證,我現在做3月份的賬發現錯了,正確憑證得 借:管理費用-水電費185.60元,制造費用-水電費550.40元, 貸:現金736元, 那我現在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來訂正1月份的正確憑證,這個有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?

3月份在建工程轉成固定資產了，4月份改計提折舊了，但是工廠有停工了，折舊是不是繼續計提，不做制造費用了，做成管理費用。等什么時候生產了，固定資產在計提成制造費用，我的理解對嗎老師

你好老師，我想問下，關于管理費用-水電費事。我司1月份繳納去年12月份的水電費。但是我在出具2023年12月31日的財務報表的時候，按照會計上的權責發生制，1月份找水務公司開的這個發票，這個管理費用應該是要計入到12月份的管理費用。我想問的是12月31日的財務報表，是否要確認這個遞延所得稅資產。（水費是先用在繳費）

老師你好，我想請問，這個月我更正了去年12月份的個稅，導致2023的工資總額減少，現在我要更正2023的企業所得稅匯算清繳，表格里面更改了管理費用，導致和2023年的利潤表數據不一致，現在等于還要更改2023年的年報，所以現在還要改2023年12月份的憑證，當時根據利潤總額計提的所得稅，在2024年1月份預繳過了，現在企業所得稅匯算清繳表里面已經預繳的金額和我現在改過管理費用之后要預繳的金額不一致，我現在要怎么做2023年計提所得稅費用這一筆憑證