老師，兩年前買了臺電腦4800元，當時計提了折舊，借管理費用，貸累計折舊，又做了一筆：借累計折舊，貸固定資產，現在發現后面這筆分錄錯的，現在該怎么處理合適?。壳蠼蹋?/h1>
你好，發現后面這筆分錄錯的，現在 的調整分錄是 借：固定資產，貸：累計折舊
-
Q
老師，因為是中途建賬，之前買電腦8臺26400元，我想按五年折舊，現在已經用了一年了，是不是建賬時累計折舊填5280，固定資產填21120？待啟用后，分錄是不是寫借：管理費用 440，貸：累計折舊 440？
-
Q
老師您好！我做21年匯算清繳時才發現，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應該是借:管理費用-固定資產折舊，貸:累計折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產折舊，貸:固定資產。相當于我把這個固定資產折舊金額沒有，把固定資產原值給減少了。報表都已經報了?，F在怎么調啊？謝謝老師！
-
Q
老師，兩年前買了臺電腦4800元，當時計提了折舊，借管理費用，貸累計折舊，又做了一筆：借累計折舊，貸固定資產，現在發現后面這筆分錄錯的，現在該怎么處理合適??？求教？
-
Q
老師，發現一筆折舊2019年，分錄這樣寫的借：累計折舊，貸累計折舊，其實貸方應該是管理費用-折舊費，現在2023才發現，更正分錄是不是這么做借以前年度損益調整-折舊費貸：累計折舊？？準備做匯算清繳才發現次賬，需要做調減嗎？
-
Q
老師問一下，我們買了臺電腦5500元，折舊也折舊了5500元，現在固定資產借方余額是5500元，累計折舊貸方余額5500元，我們這個單位現在要注銷了，這樣這臺電腦還需要做會計處理嗎？
熱門問答 更多>
-
單獨用于項目上接待的煙酒費用，可以計入主營業務成本嗎
-
上個季度的發票沒有記憑證，這個季度記應付賬款有影響嗎
-
老師，公司用了以前年度損益調整，我想問下匯算清繳的年報該怎么調
-
對于客戶的低價罰款，我應該怎樣做賬
-
老師，您好！想問下同一個科目，但是明細用錯了，跨月怎么更正呢？
-
老師，我想咨詢一下，就是我有個朋友，他是有限責任公司，他主要是經營社區團購，就是個小賣部，他平時賣東西也不開票，而且進貨也沒有票。但是他呢，用那個支付寶綁那個公司名字收錢，就有那個營業收款流水。等于有收入，那他這個要是不開票不納稅，將來會有問題嗎？稅務局會查他嗎？有事嗎？還是說得必須得做無票收入？
-
公司每個月給公司食堂買菜做飯阿姨轉費用買菜做飯給公司員工吃，然后買的菜對方不能提供發票，這邊費用怎么報銷做賬？可以避稅？
-
運輸公司可以開：現代服務***咨詢費，要用什么來支撐這個事情，是簽個咨詢合同就可以了嗎
-
企業辦公室使用電梯定期檢查費用應該計入哪個科目？
-
老師，我司現在做24年的企業所得稅匯算清繳，彌補虧損的話，最早可以彌補到哪一年？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，現在直接再做一筆：借固定資產，貸累計折舊可以的是吧！有沒有什么影響？
主要是跨年了，怕有什么影響
你好，是的，是這樣的 因為沒有涉及損益科目，跨年錯誤就直接這樣調整就好了?
謝謝老師！感謝
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
滿意滿意
祝你學習愉快，工作順利！?