2022年12月支付一筆款， 正確做法：借：預付賬款，貸：銀行存款。 但是當時以為發票已經回來了， 就做成：借：車輛成本，貸：銀行存款。 最終2023年2月發票才開出來拿到手，2022年審計報告已出，現在該怎么改這筆賬好呢？
你好，那對應的收入是在幾月份做的？
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2021年10月，我公司支付貨款356842元，因其中的354370元在之前月份已經開過發票（其中的2427元12月份才開了發票），所以在11月時，正確的賬務處理為： 借：應付賬款356842 貸：銀行存款356842（把2427元沒開發票的也已經支付了） 11月做賬時錯將（借：應付賬款）寫成了（借：應收賬款），導致應收增加應付卻沒有減少，在2022年1月進行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時，收到了2427元的發票，當時并不知道2427已經在11月支付過了，所以寫了： 借：庫存商品2147.79 應交稅費-增值稅-進項279.21 貸：應付賬款 2427 并且結轉了庫存商品： 借：主營業務成本2146.79 貸：庫存商品2146.79 老師，請問，2021年12月的這筆關于做錯的庫存商品的分錄，在2022年1月如何進行更改？正確的分錄是什么？
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我們單位兩年以前買了個吊車，貸款買的，會計做賬不知道是貸款，付首付款的時候就是借應付賬款（首付的金額），貸銀行存款，后來銀行放款了人給開了發票，就是借固定資產（總額），貸應付賬款。。。。。。。。。。問題來了，貸款四年應該是長期借款，現在應付賬款貸方差額是貸款的金額，應該在長期借款上，買了車不久就開始還貸款，第一筆還款是借勞務成本貸銀行存款，后面一年做的是借其他應付款法人貸銀行存款，我應該怎么調這個賬
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我們單位兩年以前買了個吊車，貸款買的，會計做賬不知道是貸款，付首付款的時候就是借應付賬款（首付的金額），貸銀行存款，后來銀行放款了人給開了發票，就是借固定資產（總額），貸應付賬款。。。。。。。。。。問題來了，貸款四年應該是長期借款，現在應付賬款貸方差額是貸款的金額，應該在長期借款上，買了車不久就開始還貸款，第一筆還款是借勞務成本貸銀行存款，后面一年做的是借其他應付款法人貸銀行存款，我應該怎么調這個賬
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2022年12月支付修車公司30600元，當時以為票回來了做賬為借：車輛成本，貸：銀行存款。結果票2023年2月才拿到手，現在應該怎么作賬務處理？
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去年12月付款，今年2月收到發票。去年誤以為發票已經收到只是業務部沒拿上來所以做賬為：借：成本，貸：銀存（正確做法為：借：預付，貸：銀存）。今年3月收到發票時應該怎么改賬呢？用友U8軟件
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支出是2022年12月，發票是2023年2月。成本應該是2023年2月發票回來再進，結果做成2022年12月的了
借預付賬款，貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整待利潤分配未分配利潤。
損益調整做到期間損益結轉前嗎？
對的，是的，是這么做的。
是不是這樣做就行了
可以的，可以這么做的。
可是這樣做了過后預付賬款有余額啊
你好，有余額就是啦，然后你在二月份結轉到主營業務成本不就沒有余額了。
預付賬款不是要沖平，沒有辦法結轉平啊
你好，你做主營業務成本在二月份兒不是嗎。