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老師,已認證的進項抵扣材料發票,由于是簡易計稅,不能抵扣,這個月做了進項轉出,需要交增值稅,這個分錄怎么做。轉出的時候和交稅的時候

2023-04-12 09:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-12 09:10

借原材料貸應交稅費、應交增值稅進項轉出 借應交稅費、應交增值稅進項轉出 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行放款。

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2023-04-12
你好,你如果發票可以單獨對應簡易計稅就可以選擇不抵扣,如果要分攤就要先抵扣再轉出
2020-11-04
借:成本費用 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出
2023-04-03
下月認證后就是你那樣處理的
2024-08-22
你好,可以做 借:原材料等 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
2025-02-14
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