對方打過來的招募外包服務費，我們是開發票的 就是提現金給受試著發放補助費用沒有發票 給的就是補助發放表

同學你好那就按照發票來做賬

你好 老師，現在有個情況就是對方匯過來136萬，我們這邊才開出21萬的技術服務費發票，而且款項都已經支出的差不多了 這種情況怎么做賬呢

我們是小規模公司 根據補助發放表確認主營業務成本，差不多107萬了，確認的發票收入才21萬

為啥這么多差額 沒有其他成本嗎

對方沒有要求開票 老板讓等著 這不第一季度要申報

在嗎 老師

同學你好 在的 不做無票收入嗎

老師，小規模公司 不做無票收入的話 還有其他的賬務處理方式嗎

同學你好 這個只能做往來了

就是都先不確認收入 也不確認成本嗎

同學你好 對的 先做往來科目

已經開出來的發票怎么入賬呢

做收入就可以了 分錄會嗎

嗯這個會的 就是已經開出來的這21萬收入的成本怎么確認呀 老師

對應的成本是什么？有發票嗎

就是受試者補助領取表格 ，沒有發票的

同學你好 那你這個要有明細

補助領取表格就是明細啊 每個人領取都有簽字的