老師您好，建筑勞務公司辦理資質給資質人員交的社保要怎么做賬務處理？養老和失業只交了7月份，工傷保險交了7月8月9月，單位和個人承擔部分合計是53185.96元。 現在的情況是，代辦說不能給這些人走工資申報個稅， 我這邊應該怎么做賬務處理呢？ 一開始是代辦人在大廳用個人的卡給繳納的7月和8月的社保費，在9月份，我在公戶給他轉了他交的相應金額。9月份是我在電子稅務局從公戶里扣繳的。

二、某事業單位為財政授權支付單位，2022年12月份發生以下相關業務，請根據平行記賬的要求進行會計處理： 1、從單位零余額賬戶中提現8000元備用。 2、單位小李出差預支差旅費1200元。 3、小李出差歸來，報銷差旅費1050元，退回現金150元。 4、單位購買電腦2臺，價款7000元，通過零余額賬戶支付。 5、購入材料一批，價稅合計11300元，材料已入庫，款項尚未支付。 6、接受個人捐贈款30萬元，已存入銀行。 7、收到出租房屋租金收入6000元，存入銀行。 3、業務部門從倉庫領用材料2000元。 9、本月計算應付職工工資總額50萬，扣職工醫療保險1萬元，養老保險4萬元，住房公積金6萬元，個人所得稅2.4萬元。 10、向銀行簽發授權支付憑證，支付職工工資。 11、匯總上繳代扣職工醫療保險1萬元，養老保險4萬元，住房公積金6萬元。 12、代繳代扣個人所得稅2.4萬元。他們需要做預算會計分錄嗎

單位沒給員工沒有買工傷保險，員工出意外了單位賠付的傷殘撫恤金的賬務處理，需要留存哪些資料，這個費用可以稅前扣除嗎

公司買的車，因為沒有車牌指標，所以公司給員工出錢車掛在員工明下。日常費用報銷寫了行程單就直接給報銷了。然后現在交車輛保險，4000元，個人發票抬頭，怎么報銷?需要補哪些材料可稅前扣除？

小規模代理記賬公司。代扣的員工社保。當月計提工資，當月計提社保，下月再發放工資，發放社保。還有單位繳納的部分。當月計提，當月發放。已經在做賬的時候這樣操作了。實際上對公賬戶在當月已經將個人部分和單位部分全部交給銀行了。上面的操作正確嗎？另外還有一個個人的醫療大額保險108元。對公賬戶上沒有顯示這筆金額的轉出。做分錄的時候我也用銀行存款交掉了，這樣可行嗎？