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老師你好,請問23年1月開具免稅發票,現在如何處理呢?麻煩老師看一下第12欄12400元金額,出納開具發票是免稅的,我現在如何申報增值稅以及附加稅呢?

老師你好,請問23年1月開具免稅發票,現在如何處理呢?麻煩老師看一下第12欄12400元金額,出納開具發票是免稅的,我現在如何申報增值稅以及附加稅呢?
2023-04-05 11:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-05 11:30

這個就應該是免稅的嗎?開的是什么業務的。

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快賬用戶5873 追問 2023-04-05 11:37

這是汽車服務公司,應該沒有免稅項目,出納開具錯了,因為最新政策是23年1月9日才出了的,這個情況需要去大廳處理嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-05 11:51

那你應該去大廳申報,把這個金額換算成不含稅的申報,12400除以1.01,這個填寫到第一欄和第三欄 就按照百分之一來交稅。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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