您好老師，我在等您，謝謝

你好 借 清理966393.82，折舊?439269.9? 貸?1405663.72 借 銀行 50 萬，貸清理? ? 應交稅費? 小規模是 1 一般納稅人是? 13 借 資產處置損益 ，， 貸 清理? ? 你們多少稅率開的?

老師，能給說一下具體的數嗎，主要是稅額這塊，我不明白按哪個數計算，一般納稅人的這個

您看我這個分錄對嗎

你好 借 清理966393.82，折舊?439269.9? 貸?1405663.72 借 銀行 50 萬，貸清理? 50-? ?50/1.13*0.13應交稅費 50/1.13*0.13? 按一般納稅人是? 13計算的 借 資產處置損益 ，， 貸 清理?

但是老師稅務說我們這個車在二手車市賣50萬不認，讓我們按照966393.82這個來計算稅額，所以我不知道這個應該怎么寫，求老師指導，萬分感謝，具體的分錄和數，我沒做過這個固定資產清理的

那您就按照稅務局說的這個數據，把50萬那個位置按照稅務局說這個數字替換一下就行了，計算公式也和那個一樣，你看一下，如果你不會寫，我給你寫。

但是銀行存款只收到50萬，所以才說我們賣這個數不合法

你好? 少收的記營業外支出? ?因為你價格低 稅局讓你按市場價 交稅了 是這樣的??

老師，真的不會，懇請老師

好 借 清理966393.82，折舊 439269.9 貸 1405663.72 借 銀行 50 萬， 營業外支出， 貸清理 966393.82-966393.82/1.13*0.13 應交稅費 966393.83/1.13*0.13 按一般納稅人是 13計算的

這樣看一下，看能看清楚不？那個營業外支出就借貸。倒擠出來的。 我沒有按計算器。你按計算器算一下。

說的老師，您真好，就是您說的這個意思，非常感謝老師

客氣，您現在理解了是吧！如果沒有問題，祝您周末愉快，問題解決，請好評，謝謝您。

就是老師，我給您發的圖片那個分錄是不對的吧？您給看看，和您這個不一樣，就是因為看那個圖片分錄，我才一直問老師

你那個不對，你按照我寫這個。

您好老師，今天我把分錄做了，但是固定資產清理借方余額正是增值稅那個數，怎么回事，是我哪里做的不對

你好，我看到你另一個提問那個圖。最后就是結轉處置損益，把固定資產清理的余額從反方向轉出來，寄到資產處置損益里。

就是在結轉到營業外支出對嗎

處置的損益是結轉到資產處置損益。

不用營業外支出這個。報廢的才用營業外收支。

那老師就是我那個用營業外支出不對對嗎，求分錄拜托老師了

昨天您告訴我是營業外支出

就是老師您看看我上傳的圖片那兩個憑證，哪里不對，求您告訴我，具體的好嗎，

你好，報廢處置的損益是計入資產處置損益，這個科目是準確的。

那個營業外支出不是處置損益。我昨天不是給你說了嘛。因為你一共就賣了50萬。稅務局是按照按照清理那個價格，讓你計算增值稅嗎？所以說這樣就會出來差異了，但是差異你沒有收到錢，所以我才讓你進入營業外支出的。