老師，幫我看一下分錄對不對 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個(gè)公司，有單獨(dú)計(jì)提個(gè)人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人所得稅，是不是沒有必要這樣

請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個(gè)公司，有單獨(dú)計(jì)提個(gè)人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人所得稅，是不是沒有必要這樣

我上個(gè)月計(jì)提工資時(shí) 借：管理費(fèi)用46680 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資46680 發(fā)放工資時(shí)，因?yàn)闆]有銀行流水，所以先用現(xiàn)金支付了 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資46680 貸：庫存現(xiàn)金46505.4 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅174.6 這個(gè)月我看到流水時(shí)，發(fā)現(xiàn)給員工發(fā)放工資時(shí)沒有扣除個(gè)人所得稅，直接是發(fā)放的46680，我現(xiàn)在需要怎么調(diào)整分錄才對

請問老師，單位給員工每月固定的電話費(fèi)、交通費(fèi)，與工資一同發(fā)放的，但是沒有走應(yīng)付職工薪酬，而是借管理費(fèi)用 貸 銀行存款直接走的，請問老師企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我需要把管理費(fèi)用-交通費(fèi) 通訊費(fèi)放到福利費(fèi)中嗎？我問了財(cái)務(wù)之所以這樣做的目的，是因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬是有限額要求的，因此沒有通過應(yīng)付職工薪酬走。

請問老師，單位與工資一同發(fā)放的住房補(bǔ)貼，借管理費(fèi)用-住房補(bǔ)貼（沒有放到二級科目工資），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。請問老師我在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，計(jì)提福利費(fèi)基數(shù) 要加上部分放大管理費(fèi)用-住房補(bǔ)貼的金額嗎？謝謝