這樣做是糾正22年的成本，但這個機臺要在23年發貨的，22年確認收入并暫估成本，當時只是為了增值稅銷售額和利潤表的銷售額對應起來，不被納稅稽查，而且這個機臺的實際成本還沒出來，只是現在實際發生成本比當時暫估的成本已經多了5萬

你好，我上面不是給你調整了跨年的，修改了納稅調減5就可以的。

那23年后期如果再發生成本3萬（總成本78萬），那這3萬的成本是確認在23年，但沒有對應的收入

你好，從第二個分錄開始往下，第三個金額填寫78，第四個金額填寫78，第五個金額填寫8 你就修改上面的分錄就可以的。

這樣做的話，如果是在匯算清繳前知道實際發生的成本，那只要在匯算清繳前修改下年度報表，再上傳。如果是匯算清繳后，那是要到稅務局入修改年度報表？

你好，賬上可以做這個匯算清繳的時候，在明年匯算清繳納稅調節按3萬。

今年匯算清繳前實際發生75萬，按你的第一個回復做？匯算清繳后又發生3萬，在明年匯算清繳納稅調減3萬？那憑證呢？

借以前年度損益調整，貸銀行存款3萬，匯算清繳，納稅調減就可以的，只需要做這一個。

23年實際發生成本比22年暫估的一共多8萬啊

你好，之前已經做了5萬了，后期再發生了3萬，你就不用再做之前的了，直接做到今年就可以的，一個是匯算清繳錢，一個是匯算清繳之后不是嗎。

清掉之后的直接做銀行房款就可以了。

匯算清繳之后不用做庫存商品了，你這個庫存商品也不銷售不出去，沒法結轉成本，直接用銀行存款來做就可以了。

這樣做的話75萬成本和90萬收入是確認在22年，但機臺是23年才發貨的，收入和成本不是應該確認在23年嗎，如果要確認在23年，那22年確認的收入和成本在23年應該怎么做調整呢

借應收賬款，負數 貸主營業務收入負數 應交稅費負數 借庫存商品，借主營業務成本負數。

這是紅沖2022年的收入，然后再做發票的，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費， 借主營業務成本貸庫存商品。

跨年了，都做今年的就可以了，不要做以前年度的了。

但收入在22年開票100萬是正確的，確認了收入90萬 稅費10萬 ，在23年我們也不去重新開票，沖減22年的90萬收入，再做90萬正的收入，相當于沒有收入增加，但成本是增加了8萬的

就是增加的8萬沒有對應的收入

你好，只要你的收入小于成本就可以的，沒有關系，也可以不一致的，不一致的納稅調整就是了。

這有什么關系 我就不清不清楚你為什么要紅沖收入，紅沖收入的目的是什么的？

紅充收入的目的是把這個機臺的所得稅納稅年度調整到23年，因為機臺是23年發貨的，收入和成本不是應該確認在23年么

你好，不用動，你的收入是正確的，不用動，因為你在2022年開了發票，也就屬于2022年的收入，稅務局問起來的話就是這么解釋，我們就是在2022年銷售出去的。不能說你2022年虛開的發票吧。

你只需要調整成本就可以的，如果調整成本那里不明白的話， 求問哪一個科目沒有看懂？

還有如果不調整，那23年新增加的成本 沒有對應的收入

你好，咱沒有做主營業務成本，做的是以前年度損益調整。