某企業(yè)2018年10-12月實際銷售額分別為35000萬元、40000萬元、50000萬元，預(yù)計2019年1月份銷售額為46000萬元。每月銷售額中有60%當(dāng)月收現(xiàn)，30%次月收現(xiàn)，10%第三月收現(xiàn)，無壞賬。 假定該企業(yè)銷售的產(chǎn)品在流通環(huán)節(jié)只需繳納消費稅，稅率10%，并于當(dāng)月以現(xiàn)金繳納。該企業(yè)2018年12月末現(xiàn)金余額為80萬元，應(yīng)付賬款余額為4500萬元（需要在2019年1月份付清），無其他應(yīng)收應(yīng)付款項。 2019年1月份有關(guān)項目資料如下：采購材料8000萬元（當(dāng)月付款80%），工資及其他支出7500萬元（現(xiàn)金支付），制造費用7800萬元（其中折舊費等非現(xiàn)金費用4200萬元），銷售費用和管理費用900萬元（現(xiàn)金支付），預(yù)交所得稅1710萬元，購買設(shè)備17800萬元（現(xiàn)金支付），現(xiàn)金不足銀行貸款。2019年1月末現(xiàn)金余額不低于90萬元。計算：1.經(jīng)營性現(xiàn)金流入、流出；2.資本性現(xiàn)金支出；3.現(xiàn)金余缺；4.銀行貸款最低金額；5.2019年1月末應(yīng)收賬款余額。

已知:公司2021年1-3月實際銷售額分別是760月元、720萬元和820萬元。預(yù)計四月份銷售額為800萬元，每月的傳收入中有60%當(dāng)月收現(xiàn)30%于次月收現(xiàn)，10%于第3個月收現(xiàn)，不存在壞賬，該公司錯售的產(chǎn)品在流通環(huán)管只需繳納消費稅，稅率為10%.并于當(dāng)月現(xiàn)金繳納，該會司3月末現(xiàn)金余額為26萬元。應(yīng)付賬款余額為100萬元（需4月鐘付清），不存在其地應(yīng)收應(yīng)付賬款。4月份的有關(guān)資料知下:采購材料160萬元(當(dāng)月付款70%，其余款項下月支付，工資及共他支出168萬元(用現(xiàn)支付），制造費用160萬元(其中折舊費60萬元），營業(yè)費用和管理費用20萬元(用現(xiàn)金支付，預(yù)計4月納所得稅38萬元，購買設(shè)備240萬元(用現(xiàn)金支付，現(xiàn)金不足時。通過銀行貨款解決。4月末現(xiàn)金余額要求不低于20萬元。要求：根據(jù)上述資料，計算該公司4月份的下列預(yù)算指標(biāo)：（1）經(jīng)營性現(xiàn)金流入，(2)經(jīng)營性現(xiàn)金流出；(3)現(xiàn)金余缺，(4）應(yīng)向銀行借款的最低金額。

已知:某公司2021年1-3月實際銷售領(lǐng)分別是760萬元、720萬元和820萬元,預(yù)計4月份的省服為0萬元。解月銷管收人中有N月收現(xiàn),30%于次月收現(xiàn),10A于第3個月收現(xiàn),不存在壞賬。該公司銷售的產(chǎn)品在流通環(huán)節(jié)只儒要繳納消費稅,稅率為10%,并干當(dāng)月以現(xiàn)金債納,該公司3月末現(xiàn)金余額為26萬元,應(yīng)付賬款余額為100萬元(偶4月付清),不存在其他應(yīng)收應(yīng)付賬款。4月份的有關(guān)項目預(yù)計資料如下:采購材料160萬元(當(dāng)月付款7%,,其余款項下月支付),工資及其他支出168萬元(用現(xiàn)金支付),制選費用10萬元(其中折舊費的方元),普業(yè)費用和管理費用20萬元(用現(xiàn)金支付),預(yù)計4月繳納所得稅陽萬元,購買設(shè)備240萬元(用現(xiàn)金支付)。現(xiàn)金不足時,通過向銀行貸款解決。4月末現(xiàn)金余額要求不低于20萬元。要求:根據(jù)上述資料,計算該公司4月份的下列預(yù)算指標(biāo);(1)經(jīng)營性現(xiàn)金流入(2)經(jīng)哲性現(xiàn)金流出;(3)現(xiàn)金余缺;(4)應(yīng)向銀行借款的最低金額。

易達(dá)公司2007年第1-3月實際銷售額分別為38000萬元、36000萬元和41000萬元，預(yù)計4月份銷售額為40000萬元(銷售額均為不含稅銷售收入)。每月銷售收入中有70%能于當(dāng)月收現(xiàn)，20%于次月收現(xiàn)，10%于第三個月收訖，不存在壞賬。假定該公司銷售的產(chǎn)品在流通環(huán)節(jié)需繳納消費稅，適用的增值稅稅率為17%，消費稅稅率為10%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費附加的征收率為3%。并于當(dāng)月以現(xiàn)金交納。該公司3月末現(xiàn)金余額為80萬元，應(yīng)付賬款余額為5000萬元(需在4月份付清)，不存在其他應(yīng)收應(yīng)付款項。4月份有關(guān)項目預(yù)計資料如下：采購材料8000萬元(當(dāng)月付款70%)，假定該企業(yè)生產(chǎn)所使用的材料都是在當(dāng)期內(nèi)采購的；工資及其他支出8400萬元(用現(xiàn)金支付)；制造費用8000萬元(其中折舊費等非付現(xiàn)費用為4000萬元)；營業(yè)費用和管理費用1000萬元(用現(xiàn)金支付)；預(yù)交所得稅1900萬元；購買設(shè)備12000萬元(用現(xiàn)金支付)。現(xiàn)金不足時，通過向銀行借款解決。4月末現(xiàn)金余額要求不低于100萬元。要求：根據(jù)上述資料，計算易達(dá)公司4月份的下列預(yù)算指標(biāo)：(1)應(yīng)交稅金及附加。

陽光公司預(yù)計下月月初現(xiàn)金余額為10000元，下月月初應(yīng)收賬款為5000元，預(yù)計下月可收回80%，下月銷貨62500元，當(dāng)期以現(xiàn)金收到銷貨款的50%，采購材料10000元，當(dāng)期付款70%，當(dāng)月應(yīng)付賬款余額為6250元，需在月內(nèi)付清，下月以現(xiàn)金支付工資10500元;間接費用為62500元，其中折舊費5000元;預(yù)交所得稅1125元;購買設(shè)備支付現(xiàn)金25000元。現(xiàn)金不足時，可向銀行借款，借款金額為1000元的整數(shù)倍現(xiàn)金余額最低為3750元。要求:填寫下表(1)-(10)，計算下月預(yù)算現(xiàn)金余額。期初現(xiàn)金余額10000元加:現(xiàn)銷收入(1)可供使用現(xiàn)金(2)減:各項支出現(xiàn)金合計(3)材料采購支出(4)工資支出(5)間接費用支出(6)所得稅支出(7)設(shè)備支出25000元現(xiàn)金多余或不足(8)向銀行借款(9)期末現(xiàn)金余額(10)