請問！如在2020年9月購買材料沒有取得發票 ，在2021年匯算清繳前取得發票，就不需要調增，如2021年3月取得了發票，那這張發票直接貼到2020年9月份的憑證里，還是在2021年3月取得發票時重新做分錄

現在做的這套算是我代賬的，一開始根據他們在財務系統里做的單據做的賬，報的稅，發票沒要，后來才發現，11月進的貨，已經賣出去了，然后銷售開的票是11月的，進貨在12月才開回來，可是在11月已經結轉成本收入了，那這張進貨的票能直接附在11月憑證里嗎？或者說要做暫估入庫，再沖銷，按發票再做，我從網上查到過一位會計學堂老師給的回復，要把成本也沖銷，是這樣嗎？感覺好繁瑣

老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調減，收入調減，那憑證需要做借：“以前年度損益調整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調增主營業務收入，調增主營業務成本

老師，你好！如果是物業公司，接到了一個大型的維修項目，在11月就開始施工，同時在11月收到了一張監控的安裝費用發票，并在11月就支付了錢。但這個項目是12月完工，并在12月確認為收入，那11月這筆費用是直接計入11月的成本里還是把這筆費用暫計入工程施工科目里，到十二月在結轉到主營業務成本里？

請問：我們2月份只開了一張紅字負數發票（原始發票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負數發票的憑證：1、是直接將原來的那張發票的憑證紅沖，還是等到以后發生收入的月份再做這筆紅字發票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？