Q
計提，預提是一個概念么？掛賬跟計提預提不一樣不一樣？如果去年的費用發生走私戶，發票今年收到卻是公司抬頭，開票日期是去年如何做賬？如果去年的費用發生走私戶，發票今年收到開票日期是今年當月，如何做賬？
2023-03-17 05:03
2023-03-17 05:09
果去年的費用發生走私戶，發票今年收到卻是公司抬頭，開票日期是去年通過以前年度損益調整做賬
相關問題討論
果去年的費用發生走私戶，發票今年收到卻是公司抬頭，開票日期是去年通過以前年度損益調整做賬
2023-03-17
當時是借制造費用貸應付賬款暫估作的嗎？
2024-04-07
你好，先沖銷去年入賬的分錄
借：相關科目，貸：以前年度損益調整—營業外支出
然后根據發票入賬
借：管理費用等科目，貸：相關科目
2022-02-15
同學你好，一般情況下，借：預提費用，銷售費用-廣告費，正數或者負數，貸：銀行存款等科目。同時，借：以前年度損益調整（管理費用）負數，借：以前年度損益調整（銷售費用）正數。
2021-04-12
你好1；? 可以入賬； 但是要走利潤分配科目來處理? ?
2023-02-08
相關問題
-
Q
老師，我們公司去年有一筆費用支出，公賬支付的，當時出納沒有把發票給我，做的預付賬款，今年出納給我發票，發現是付款當月的開票日期，這筆賬該如何調整
-
Q
在實際工作中，如果在2020年預提了一筆費用，在2021年5月31日之前還是沒有收到發票，但是今年不想繳所得稅，是不是預提費用可以累計到下一年?因為我看到有一家公司是這樣操作的
-
Q
老師，問一下，有筆費用，去年，當時沒有票，我直接計入營業外支出了，今年收到別人開給我司的票，發票日期是今年的，賬面中，今年該如何處理？
-
Q
你好，老師。發票開票日期是2021年12月，金額1萬，運費專用發票。我當年未計提沒做賬。今年2月收到發票，怎么做賬。做費用的話今年能所得稅扣除嗎。去年單位虧損。所得稅匯算申報也已經完成了。
-
Q
老師，1.我收到2022年的發票可以入賬嗎，當時沒有預提這筆的費用？2，老師，如果我上年預提了這筆費用，回來和預提的發票金額一樣，如何做賬。3.我上年的發票不夠，就預提了10萬的費用，現在把發票開回來了，怎樣做賬。我用小企業會計準則
相關資訊
熱門問答 更多>
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
今年的就做的今年賬里
計提，預提是一個概念么？掛賬跟計提預提不一樣
如果房租水電去年付款了，但是發票今年才收到，開票日期是今年，該如何做賬，不需要計提費用嗎當月？對損益變動的影響是什么
去年的費用應該是先暫估入賬，等我發票來了沖銷暫估，再按照發票入賬
那不用暫估，直接發票來了沖銷掛賬，這樣也行？
也可以，但是直接沖銷預付等于費用就做到本年了
那影響去年的損益么？
我是小規模納稅人，影響去年的企業所得稅匯算清繳嗎？
你要是直接記入本年肯定不影響，要是說發票來了通過以前年度損益調整做賬就影響，不過一般都直接記入當年費用了。
如果沒有計提暫估，費用就是做到今年，就不影響去年的損益，那跟今年企業所得稅匯算清繳沒什么關系唄？
對，和今年做去年的匯算清繳就沒啥關系了。
是不是去年的虧損可以在今年小規模納稅人報企業所得稅的時候可以先扣除掉？
對，季度申報的時候可以彌補以前年度產生的虧損。
私戶付款，發票今年收到是公司抬頭，開票日期是去年，做賬也可以直接做到今年的費用里么？不用通過以前損益調整
去年開的那就需要通過以前年度損益調整做賬，不能直接入今年賬里。
如果沒有這樣操作，怎么處理？
沒這么做返回去修改賬，重新做
代理記賬公司不這樣操作呢，她說去年的開票日期跟今年發票開票日期，沒什么區別
會有什么影響？
代理記賬可能不太正規，當然了，這么做其實可能也沒人查。