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老師,一般納稅人開的普通發票,還有小規模開的增值稅專用發票,分別如何做分錄呀

2023-03-08 00:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-08 00:09

借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅銷項 小規模借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅

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快賬用戶6833 追問 2023-03-08 00:10

一般納稅人開的普票也是要寫銷項稅是嗎

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快賬用戶6833 追問 2023-03-08 00:12

小規模開的專票,產生的增值稅,是寫應交稅費-應交增值稅,就可以了是嗎

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齊紅老師 解答 2023-03-08 00:22

需要,一般納稅人專票普票一樣交稅 一樣的分錄 是

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借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅銷項 小規模借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅
2023-03-08
你好,沒有差別,一樣的。 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增稅(銷項稅額)
2020-11-16
同學,你好,專票要寫到主表第二欄和第一欄,普通要判斷是否加上專票超過三十萬季度里,如果沒有超,填寫第十行,如果超了,填寫第三行和第一行。
2021-04-12
借銀行 貸主營業務收入或者是預收賬款, 應交稅費、應交增值稅需要交稅, 借應交稅費、應交增值稅貸銀行
2023-07-10
一般納稅人沒有區別,交稅是一樣,小規模這個季度不超過30萬,專票交,普通發票免,超過話,專票交,普通發票也交
2022-07-22
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