2022年我們是小規(guī)模納稅人，發(fā)票正常入賬了，2023年我們升級為一般納稅人了，就跟供貨方協(xié)商將發(fā)票沖紅了，開到了2023年用作抵扣

不能那么干的，一旦查到，會很慘的

老師 您先告訴我，這個沖紅的發(fā)票我本月應(yīng)該怎么處理，對應(yīng)的上年領(lǐng)用材料的分錄，產(chǎn)品入庫的分錄，結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本的分錄需不需要對應(yīng)紅沖

不要做違法的行為，你們一開稅局就會監(jiān)管到的

可是現(xiàn)在已經(jīng)開了 我怎么進行賬務(wù)處理呢

借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項 貸：利潤分配-未分配利潤

這樣材料入庫的成本是錯的啊

你現(xiàn)只是調(diào)賬，跟實物無關(guān)了哈

老師可以解釋一下嗎，不是很理解，之前材料入庫成本是包含增值稅的，紅字發(fā)票也需要進行賬務(wù)處理啊

你最終的結(jié)果，就是我寫的那個分錄。

老師 您能回答的詳細點嗎 紅字發(fā)票需要做賬務(wù)處理吧，這樣就原材料金額對不上啊 老師 問題花錢了麻煩您幫忙回答的詳細點