老師您好，請問我們企業8月發放7月某部門工資時，例如原部門工資應發數為1000元，但在發放工資時，由于員工違反公司規定，需要暫時緩發200元（可能下個月再發給他）但是社保和個稅都已經正常申報，我想知道這200元賬務處理應該怎么做。 如果按個稅20元 社保100元 做賬務處理 原本應該： 借：銷售費用-工資 1120 貸：應付職工薪酬 1120 借：應付職工薪酬1120 貸：其他應付個人社保部分100 個稅20 銀行存款1000 現在緩發的部分我應該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您

1.12月1-31日每天,對公臨柜柜員為第一次來本行辦理開戶業務的對公客戶深圳智達科技有限公司開立二個對公存款“基本賬戶”,以現金存入注冊資本1,000,000元。另收手續費現金200元,增值稅銷項稅 現金12元已開票。 5.12月1-31日每天,深圳智達科技有限公司出納前來銀行購買支票,對公臨柜柜員將現金支票及轉帳支票各一本(各25張)出售給該公司。另從其基本戶轉賬收取工本費40元,增值稅銷項稅2.4元,已開票。 注意:①假定12月份每天發生的業務(1-9題)相同,為了簡單12月份31天的業務匯總到12月31日這一天 進行賬務處理,所以1-9題給出的金額記賬時請乘以31。②為了簡單,本套題不考慮12月20日的利息計提 及核算。問會計分錄 和T形賬戶怎么做 金融企業會計 謝謝老師

老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產了 現在稅局要求從固定資產轉入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產600萬，可是做無票收入時應該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業務，只做無票收入，對應科目計入到哪里啊？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下

老師您好，我們是是農產品加工單位，公司是名是某某種養殖合作社，想請教如果將合作社準則改為小企業會計準則后，會計科目怎么修改。 我們單位說是農民合作社+公司的運營模式，免得增值稅。最早公司成立20年時時會計用小企業會計準則做的賬，有筆政府補助計入的營業外收入。中途21年3月有請人重新開賬用的是合作社準則，后來申請的財政補助一直計入的是專項基金科目，但我們從公司成立起稅務報表用的是小企業會計準則。 后來會計今年4月又改了一次，將合作社準則改為小企業會計準則，將20年那次計入營業外收入的補貼和后來計入專項基金科目的補貼全部填在了資本公積科目里面對不對，對公司股東有沒影響。并且5月有份補貼直接計入了資本公積，請問對不對。感謝！

老師您好，商業企業的簡單加工，加工人員工資記入什么科目？謝謝