老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我們上個(gè)季度給購(gòu)票方開(kāi)具了29萬(wàn)的發(fā)票，但是因?yàn)橐驗(yàn)橐恍┱叩脑颍覀円寻l(fā)票拿回來(lái)紅沖掉。但是對(duì)方以發(fā)票已經(jīng)入賬的理由拒絕了，他說(shuō)我們現(xiàn)在重新開(kāi)給他的發(fā)票，他入不了賬，老師，按照我的想法，就算發(fā)票給回我們，我們本月重新開(kāi)給他，他還是可以入賬的啊，這個(gè)不是可以在做匯算清繳的時(shí)候去處理嗎？而且我們開(kāi)具得去普票發(fā)票，企業(yè)所得稅也是按照季度申報(bào)吖

老師您好。現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教，就是我上年度有一筆成本發(fā)票10萬(wàn)元的，現(xiàn)在需要開(kāi)具紅字后重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票，就成8萬(wàn)元，我想問(wèn)的是，我這筆新開(kāi)的發(fā)票可以計(jì)入到上年度的成本嗎？是不是需要補(bǔ)繳所得稅？在匯算清繳里調(diào)整嗎？

老師好，想問(wèn)一下一個(gè)出售豬肉并有自己開(kāi)收購(gòu)發(fā)票的功能。因24.12國(guó)稅核查時(shí)，認(rèn)為2022年開(kāi)的收購(gòu)發(fā)票不合規(guī)范，要讓我把不合規(guī)范的發(fā)票紅沖并重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票。經(jīng)過(guò)如下：24.12月整改紅沖20萬(wàn)收購(gòu)發(fā)票，只準(zhǔn)讓我開(kāi)15萬(wàn)藍(lán)字發(fā)票，這5萬(wàn)直接讓我調(diào)22年所得稅匯算清繳主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少5萬(wàn)，現(xiàn)要處理賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呀。

老師好，請(qǐng)教一下，24.12國(guó)稅核查時(shí)說(shuō)22年度收購(gòu)發(fā)票不合規(guī)范20萬(wàn)要重新在24.12月沖紅重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票，本應(yīng)開(kāi)20萬(wàn)對(duì)沖，但說(shuō)要交一點(diǎn)所得稅所以只讓我開(kāi)15萬(wàn)藍(lán)票對(duì)沖，要讓我調(diào)22年成本3萬(wàn)，23年成本2萬(wàn)。（本公司是出售豬肉免增值稅，自己可開(kāi)收購(gòu)發(fā)票，也不存在增值抵扣問(wèn)題）當(dāng)時(shí)做分錄：1、借消耗性生物資產(chǎn) 20萬(wàn) 貸銀行存款20萬(wàn)，把毛豬變成豬肉時(shí)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn) 貸：消耗性生物資產(chǎn)20萬(wàn)。現(xiàn)在發(fā)票全部按要求紅沖20萬(wàn)也開(kāi)了藍(lán)字發(fā)票15萬(wàn)，并且22年調(diào)成本毛豬3萬(wàn)，交了點(diǎn)所得稅；23年調(diào)了2萬(wàn)彌補(bǔ)以前年度虧損也交不了所得稅。可要怎么把這些數(shù)據(jù)用分錄來(lái)表達(dá)呀。自己業(yè)務(wù)水平不好，想請(qǐng)老師幫我一下，謝謝，太難了