抵稅時原始憑證附什么？可不可以直接做借應(yīng)交稅費(fèi)貸現(xiàn)金

沒有原始憑證的，當(dāng)月抵扣的可以。

哦哦，那我2月交的2月抵稅直接做借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅，貸現(xiàn)金可以哦

可以的，可以這么做的。

老師做到應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅可以嗎，還是要和進(jìn)項(xiàng)稅分開

好，你這樣做的話，你的增值稅申報(bào)的和你賬上的不一致，因?yàn)槟闵陥?bào)的時候他不在進(jìn)項(xiàng)稅額里面。

那要做應(yīng)交增值稅減免稅？

對的，是的，是這么做的。

報(bào)表填在哪一欄呢？

主表應(yīng)納稅減征額， 還有減免明細(xì)表本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額附表四的本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額。

老師，那賬本上一直有一個280的余額？就那么放著？

結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去。

需要怎么操作呢？

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款。

那不是還有一項(xiàng)是有余額？

你好，那你平時不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅啊 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。