老師，1、咱們收購農產品按照9個點的進項稅抵扣,如果直接賣是按照9個點銷項稅嗎，如果我們將農產品烘干再賣是按照9個點還是13個點的銷項呢2，如果去營業執照注冊地以外收購玉米銷售，我們需要在外地交稅嗎，是否是超過180天就要在外地交稅，沒超過就不需要交稅？
生產 13稅率商品是10抵扣 其他都是9抵扣 票面金額 *9%? ? 外地不預交?
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我這是網絡貨運公司，是一個做運輸的平臺。貨主從我們平臺發貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發票，比如1000塊運費，和90的稅，發票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網絡貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應用在這里，發票的價稅合計額度為1070？發票上這個附屬類應該怎么填才對？ 和貨主簽的協議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發票，我們都按照協議稅點開。還是說，需要我們和貨主協議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協議稅點開？此外，稅務局對于協議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？
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老師好，我這里是個體戶，按小規模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業執照，10月10日做的稅務登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產經營所得的還是現在也要申報第三季度的呢個稅生產經營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經購買稅控盤和領電子發票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發票才能作為有效開支進行扣除呢？還有經營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養育金這些都是要有憑證依據的還是隨意填寫呢？ 我們是小規模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？
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購進農產品直接銷售的，農產品增值稅進項稅額按照以下方 法核定扣除: 當期允許抵扣農產品增值稅進項稅額=當期銷售農產品數量/(1 -損耗率)×農產品平均購買單價×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數量/購進數量 請教一下：1、損耗率是我們企業自己在填寫進項附表得時候是跟根據我們實際損耗的自行填寫得嗎？ 2、我們剛成為一般納稅人，如果要抵扣增值稅，操作時先在備案《農產品增值稅進項稅額扣除標準備案表》，然后我們實際銷售是水果，開票出去是直接開9個點得專票嗎？進項稅額根據我們銷售的數量，以及按照開回來得普票的成本算進項稅額嗎？是夠一定要開具成本發票回來才能算可以抵扣得進項
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有個公司是一般納稅人，由于一些原因，破產了，然后被法院拍賣了，我們公司拍賣下來了，現在需要這個公司將土地，廠房，機械設備開票開給我們公司，土地，廠房，屬于不動產，9點稅率，機械設備，如果他們以前抵扣過，還是按照13點開給我們，如果他們以前沒有抵扣過，是不是就要交易征收按照2個點的稅率？
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老師，我家的經營情況如下 104門市，105門市，106門市租的3個門市，老板把這3個門市打通開了一家超市，牌匾做了一個，營業執照注冊了3個地址顯示分別為長春凱旋104門市，105門市，106門市，稅務登記3個營業執照也都稅務登記了 問題1.老板就以上情況，注冊這三個個體營業執照，在稅收上會不會有什么風險？ 問題2.專管員個稅給核定的是9900，那我是不是可以理解為我季度銷售收入不超過45萬不需要交增值稅，季度開票超過29700，我就需要全額交個稅呢？ 問題3.實際經營中我們是個體開的超市，并不怎么開發票，也就是說我們沒有銷項，進項，也沒有費用發票，比如我季度銷售46萬，我這3個個體稅務申報我應該怎么申報，交稅需要交多少， 麻煩老師詳細指導，謝謝老師
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案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進，A只能提供普通發票；是從小規模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物，并日其他柏關費用為30元，企業所得稅稅率為25%。
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案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進，A只能提供普通發票；是從小規模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物，并日其他柏關費用為30元，企業所得稅稅率為25%。
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你好老師，我們公司之前有計入債權投資800萬對外借款，但是對方公司資金鏈出問題23年逾期了，去年底回款第一筆100萬，回單上列明歸還本金（合同上列明應先歸還利息）目前沒有其他雙方補充協議，請問我們會計處理暫計入沖減本金，可以嗎？（可以用實質重于形式原則嗎）有什么制度材料支撐？謝謝請詳解
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公司是房地產行業，進項稅一直抵扣不了，一直呆在待認證進項說額里，有幾個專票因用途不可以抵扣，我是需要認證再轉出，還是怎么辦？
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老師，預售款掛賬上一年多了，怎么平這個賬，這個錢不用退的
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老師，我們購進貨物，已支付款項200萬含稅價，他們也開具發票我們已經抵扣，現在由由于質量問題，經法院判決，我們將貨物返還給他們，他們八貨款退回給我們，賬務初核處理？我們需要繳納什么稅費？ 法院還判決了對方支付我們違約金和案件受理費和保全費，計入什么科目？
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所得稅匯算清繳要填寫會計準則或會計制度，請問這個要如何填寫的？咱們好像是小企業準則的，但是又不太確定
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這兩題都是年初付，為什么解題思路不一樣
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那意思是這種情況如果從農民手中收購糧食的情況，按照9個點算銷項稅無論烘干還是直接就轉手賣了。
你好是的 是按 9抵扣?
老師如果資金流和貨物流，發票流里資金流和另外兩個不一致，這樣可以嗎，因為公司從農民手中收購糧食有的時候會把錢打給中間聯系的人，他再打款給農民
你好? ? 代收代付款也是可以的?
老師，如果資金流和發票流一致，貨物流不一致，就不行了是吧，存在稅務風險了吧
你好 不一至要有合理說明行不然不行?
老師，收購農產品去掉農民自己去稅務局代開發票和收購公司自己開收購發票，還有什么其他資料可以作為會計憑證去做賬去做進項稅嗎
你好 公司自己開的銷售發票也可以?
老師，咱們允許無票收入的吧，無票收入一般占收入的多少可以呢？無票收入會計應該要有什么資料呢？
可以，有無票收入。用出庫單做附件。沒有占比的要求，按照實際。
老師，這個無票收入一般納稅人也需要價稅分離吧，可以不價稅分離直接都入到成本里嗎
和開票收入一模一樣，必須價稅分離確認銷項稅額。