你好 老師 十二月份暫估了成本 分錄是 借生產成本 貸應付賬款 然后一月份收到發票 跨年了 我紅字沖銷原分錄 然后暫估金額與發票金額一致 分錄借 生產成本 應交稅費-進項 貸 應付賬款 要調整未分配利潤嗎
你好，你結轉了主營業務成本嗎？沒有結轉的話不涉及到未分配利潤。
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老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產成本-直接材料 然后按發票做分錄 借:原材料-水泥 5000
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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老師你好！9月份成本票未到，暫估成本 借：主營業務成本11098500 貸：應付賬款/暫估應付賬款11098500 10月份收到成本票，紅沖9月份的暫估 借：主營業務成本-11098500 貸：應付賬款/暫估應付賬款-11098500 再按成本發票做分錄 借：工程施工--××項目10988613.75 應交稅費-應交增值稅（進項稅）109886.25 貸：應付賬款/供應商11098500 月底結轉成本 借：主營業務成本10988613.75 貸：工程施工--××項目10988613.75 能否按以上分錄進行賬務處理，謝謝！
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請問1月有收入，沒成本，暫估了成本，借 主要業務成本 貸 應付賬款_暫估 2月收到發票是先紅沖原來的分錄，借 主要業務成本紅字 貸 應付賬款-暫估紅字，再按發票金額入賬嘛，借 主要業務成本 貸 銀行存款 ，2月沒有收入，分錄是這樣嗎
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你好 老師 十二月份暫估了成本 分錄是 借生產成本 貸應付賬款 然后一月份收到發票 跨年了 我紅字沖銷原分錄 然后暫估金額與發票金額一致 分錄借 生產成本 應交稅費-進項 貸 應付賬款 要調整未分配利潤嗎
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稅務局對電子發票格式要求
粵公網安備 44030002003870號
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結轉了主營業務成本
你好，那就涉及到未分配利潤的。
借 以前年度損益調整 貸生產成本 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整 這樣對嗎
企業可以準則做賬的，可以的。你這個生產成本應該是暫估的多吧。
如果多的話，應該是做相反的。
老師 暫估與發票金額是一致的 那您覺得怎么處理分錄比較好呢
你好，一致的情況下就不需要做了，你做上面的第一個里面就行。
這個不影響你的利潤。
借 生產成本 應交稅費-進項 貸 應付賬款 老師這個分錄嗎
你好，對的，是的，還有一個借應付賬款待生產成本，這個就已經是完整的。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。