沒(méi)寫(xiě)，12月就做了一筆付款而已， 那12月還需要借預(yù)提費(fèi)用貸應(yīng)收應(yīng)收款嗎

姐以前年度損益調(diào)整， 貸預(yù)提費(fèi)用， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整

老師，你這筆分錄是2月份的？還是12月份的呢？

一號(hào)二月份做就可以。

你好 二月份做就可以

我可以在12月份 做借預(yù)提費(fèi)用貸其他應(yīng)收款 然后2月收到發(fā)票就直接附在12月憑證后面，2月就不做憑證了，這樣可以嗎

你好，這個(gè)預(yù)提費(fèi)用你抵扣不了所得稅呀

發(fā)票在2月份回來(lái)了啊，企業(yè)所得稅匯算清繳前回來(lái)發(fā)票不是都可以扣除的嗎

可以的啊，但是你不是不做賬務(wù)處理了。

那12月不做預(yù)提費(fèi)用，直接做借管理費(fèi)用，然后2月發(fā)票回來(lái)就附在12月那張憑證后面可以嗎