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去年支付一年的租金,今年才收到對方發票,請問我怎么做調整分錄,已跨年了。

2023-02-09 16:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-09 16:05

你好,那你去年支付的分錄怎么做的?

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快賬用戶6907 追問 2023-02-09 16:06

借:預付賬款 貸:銀行存款

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快賬用戶6907 追問 2023-02-09 16:07

那我怎么做調整分錄?

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齊紅老師 解答 2023-02-09 16:08

借以前年度損益調整待預付賬款, 借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整。

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快賬用戶6907 追問 2023-02-09 16:29

我有點不太明白,為什么不放在今年的利潤里???

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齊紅老師 解答 2023-02-09 16:30

你好,他是去年的費用,為什么要放到今年的企業根據權責發生制,它屬于以前年度的。

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你好,那你去年支付的分錄怎么做的?
2023-02-09
是調整去年的利潤的哈
2023-02-09
你好,借:以前年度損益調整? 貸:其他應收款
2021-08-05
你好,比如借管理費用-辦公費,貸應付賬款 然后你拿到發票,直接貼進去就行了
2025-01-10
你好!你開了發票了。建議你就不要動了。不然你要調整的話,要更正之前的申報 還有所得稅也要申請退稅
2024-03-01
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