老師，請教一下，去年收到一筆電子稅務(wù)局退款，本來應(yīng)該沖減城建稅和教育費(fèi)附加，卻入了營業(yè)外收入，今年想把科目調(diào)整過來，該怎么做賬？有具體的分錄嗎？
不用調(diào)整了 就可以做營業(yè)外收入，你做到了稅金及附加負(fù)數(shù) 你申報(bào)利潤表的時(shí)候可能不好申報(bào)
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請問下，小規(guī)模納稅人，19年度的附加稅計(jì)提多了，今年一月紅字沖減錯(cuò)了，按照，借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)（城建稅，教育附加，地方教育附加，水利建設(shè)）這樣做了，20年每月計(jì)提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減，導(dǎo)致利潤表稅金及附加本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，我該怎么重新做一個(gè)年初沖減的分錄呢，沒有以前年度損益調(diào)整科目。
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因?yàn)榍捌跁?jì)人員把小規(guī)模納稅人增值稅金稅盤技術(shù)服務(wù)費(fèi)稅款減免用主營業(yè)務(wù)收入沖抵了，導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)收入科目余額和利潤表余額不符，現(xiàn)在重新調(diào)整這個(gè)分錄做營業(yè)外收入該如何做(我已經(jīng)把原先的分錄紅沖，現(xiàn)在營業(yè)收入的余額問題沒有了，就是應(yīng)交稅費(fèi)的問題調(diào)不好) 前期金稅盤年費(fèi)分錄，他們做的借:減免稅，貸銀行存款，沒有通過管理費(fèi)用來做，然后就導(dǎo)致后面使用這筆減免稅抵扣，他們用來沖減主營收入，沒有通過營業(yè)收入，現(xiàn)在想要通過營業(yè)收入來算，該怎么處理
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老師，請教一下，去年收到一筆電子稅務(wù)局退款，本來應(yīng)該沖減城建稅和教育費(fèi)附加，卻入了營業(yè)外收入，今年想把科目調(diào)整過來，該怎么做賬？有具體的分錄嗎？
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老師，我們是一般納稅人房開企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁?xiàng)業(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費(fèi)15元，然后我記賬就把115元全部計(jì)入營業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項(xiàng)目里面。我想問一下，應(yīng)該只是15元營業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當(dāng)年的主營業(yè)務(wù)收入，所以我想問老師，已經(jīng)記賬到營業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個(gè)表里面填報(bào)呢
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#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財(cái)產(chǎn)損益，未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，因?yàn)檫€未查明原因，暫時(shí)放到其他流動資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了，同時(shí)庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了，需要沖回，跨年了，（因?yàn)榘l(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝，去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多，收入和稅金直接沖科目還是用以前年度損益調(diào)整
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那去年2月多提了城建稅和教育費(fèi)附加，今年該怎么調(diào)整？
借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
去年做賬的時(shí)候，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅，借其它應(yīng)交款-教育費(fèi)附加貸其它應(yīng)付款-其它，城建稅、教育費(fèi)附加因?yàn)樘岬臅r(shí)候多提了，所以導(dǎo)致其它應(yīng)付款-其它比今年實(shí)際付給稅務(wù)局的金額要大，這個(gè)差額，該怎么調(diào)整？
你好，你計(jì)提的分錄都是借應(yīng)交稅金，貸其他應(yīng)付款，這么做的嗎？
因?yàn)槭欠b廠，提的時(shí)候是借產(chǎn)品銷售稅金-城市維護(hù)建設(shè)稅，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅，借產(chǎn)品銷售稅金-教育附加稅，貸其它應(yīng)交款-應(yīng)交教育費(fèi)附加
你好，你用的是哪一個(gè)準(zhǔn)的做帳怎么還有一個(gè)產(chǎn)品銷售稅金？ 利潤表里面你在哪里填寫的？
那按照這個(gè)財(cái)務(wù)軟件的科目設(shè)置，這個(gè)差額我今年能直接做個(gè)調(diào)整分錄借應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 負(fù)數(shù)差額借其它應(yīng)交款-應(yīng)交教育費(fèi)附加 負(fù)數(shù)差額 貸其它應(yīng)付款-其它 負(fù)數(shù)差額？或者說做調(diào)整分錄還要涉及別的科目嗎？
城建稅 借產(chǎn)品銷售稅金負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 教育附加借產(chǎn)品銷售稅金負(fù)數(shù) 貸其他應(yīng)交款負(fù)數(shù) 借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)交款