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老師,1月個稅第一次申報是285元個稅,申報后直接從銀行賬戶扣款285元,后來增加了專項附加扣除,1月份個稅更正申報以后需要繳納260的個稅,關于這兩個變更前變更后應該如何做分錄

2023-02-07 17:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-07 17:40

借應交稅費個稅,貸銀行存款285,這個錢退回來了嗎?當時從工資里扣除的是多少?是285嗎?

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快賬用戶7159 追問 2023-02-07 17:45

工資扣除的是285元,我們是代賬公司,第一次遇到這種情況,不知道有沒有退到銀行賬戶里面,會在當月退回銀行賬戶里面嗎,還是會抵扣下個月的稅款

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齊紅老師 解答 2023-02-07 17:48

大部分是留著以后抵扣的,很少有退回的。

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快賬用戶7159 追問 2023-02-07 19:31

會在下一期抵扣多交的,那我怎么做分錄呢老師。這一期就做應交個稅和銀行285嗎,計提按照多少

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齊紅老師 解答 2023-02-07 19:34

你工資給人家扣多少 借應交稅費個稅285 貸銀行 這個是支付

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快賬用戶7159 追問 2023-02-07 20:08

工資也扣了285元

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齊紅老師 解答 2023-02-07 20:09

借應付職工薪酬工資貸應交稅費個稅285, 然后下一個月發下去的時候,借應交稅費個稅, 貸應付職工薪酬工資25, 借應付職工薪酬工資,貸銀行存款25

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借應交稅費個稅,貸銀行存款285,這個錢退回來了嗎?當時從工資里扣除的是多少?是285嗎?
2023-02-07
你好,沒有多交,也沒有少交: 一月份的時候你們多扣了90。 二月份的時候你們單位多交了90,這不是零。
2025-03-07
這個是可以抵減的,你等會等會
2021-01-05
首先如果你想要申請退稅的話,你問你稅務局那邊能給你們退稅吧?大部分是不退稅。如果不退稅的話,那你就留著抵扣一二月份需要繳納的稅款。
2025-03-07
您好,您好,申請退稅的呢。
2024-04-03
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