老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務局系統申報的時候，自動帶出來了需要進項稅額轉出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發票也沒有收到，應該是也是廠家給我的發票有問題我們已經認證抵扣的稅額，之前的會計他把廠家給我們開的折讓證明部分是把進項稅額在借方做的負數，請問我應該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負數對嗎？把把稅務申報系統帶出的總進項稅額轉出部分的差額在做一筆會計分錄： 借方：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）：37780.40 貸方：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）：37780.40 這樣處理還是應該怎么做？

各位老師大家好，公司進銷項稅額是6203.7，然后進項稅額是1708，分錄為：銷售時，借應收賬款：貸：主營業務收入，應交稅費銷項：6203.7，然后，開進來的抵扣發票：借：管理費用，或者其他，應交稅費：進項稅額1708.4，應交的增值 稅是4495.3，然后什么稅金及附之類的，就是按照4495.3來計算，但是現在就是我的系統 賬務里面，怎么把銷項，進項之間做賬務處理才能平賬，顯示該交的稅是4495.3加附加稅，請老師們指點一下，謝謝

購進農產品按票面金額和扣除率計算進項稅是100元。 借：進項稅50 貸：成本50，但是我在申報系統里確認的進項稅是100元，我這個差額50元怎么處理呢，在賬面就顯示進項稅貸方有50元的余額，顯示我要交的稅，我怎么處理

從小規模處購進了3%的產品，取得了發票，認證抵扣時按票面金額和9%的扣除率計算抵扣了100元的進項稅，但是在取得發票進行賬務處理時，只按照票面金額沖減了購進成本50，我想知道100-50這個中間差額怎么處理呢？

老師如圖所示申報增值稅是按當期開票金額，也就是貸方發生額，銷項42781.62-進項34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷項余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個該怎么處理？我多交增值稅了？現在銷項跟進項要對沖才發現，銷項用余額還是本期發生額，如用余額就對不上本期交的稅8764.7