那這個(gè)計(jì)算方法是？跟增值稅申報(bào)表有什么取數(shù)關(guān)聯(lián)不？

這個(gè)是沒有的哈，沒有

那請(qǐng)問該如何計(jì)算呢？

就是出口的產(chǎn)品，扣除收取的遞減后的金額

您說的收取的抵減金額，就是增值稅申報(bào)表上的期末留抵稅額嗎？也就是實(shí)際收到的出口退稅金額

嗯對(duì)是這個(gè)意思的

老師，請(qǐng)問是這樣的邏輯嗎？

可是我看別人的賬目，第一分錄取數(shù)并沒有和增值稅申報(bào)表（外銷）對(duì)應(yīng)，是還有其他因素我沒考慮進(jìn)去嗎？

出口退稅是實(shí)在的，然后遞減內(nèi)銷售的稅費(fèi)

然后遞減內(nèi)銷售的稅費(fèi)？這個(gè)怎么了？按理應(yīng)該等于增值稅申報(bào)表外銷金額*退稅率，對(duì)嗎？還是說有其他考慮？

對(duì)，也就是扣除那些之后的

老師好，增值稅申報(bào)表上的期末留底稅額不是已經(jīng)考慮了內(nèi)銷銷項(xiàng)了嗎？第一分錄還需要考慮哪些因素？ 因?yàn)樵撈髽I(yè)出口是全額退稅的，另外購(gòu)進(jìn)原材料也沒有不可抵扣部分

有沒有內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的哪部分，這個(gè)需要考慮

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出部分已經(jīng)考慮了，可是金額還是投不上。

怎么還對(duì)不上？差額還有？

出口遞減和出口退稅這倆

對(duì)的，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅，這個(gè)科目沒有對(duì)上

老師好，您說的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，要考慮該外銷金額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

不對(duì)，這部分進(jìn)項(xiàng)能抵扣的，對(duì)吧

對(duì)，內(nèi)銷這部分是可以抵扣的

外線部分也能抵的，對(duì)吧？