老師，現在可以看清吧

可以看得清，-495.03是哪里的數據呢？

自己倒推出來的

貴公司如果是小規模納稅人的話，開出去的專票要全部交稅的

是的，小規模納稅人 開的是專票 是要全部交稅的，但是和這個統計表里的稅額 對應不起

你把-495.03刪掉，就是實際銷項稅額的數

不是哦，我的實際銷項是13474.02 刪掉-492.03 也不等于13417.02

你好，學員，老師從表里看不到有13417.02這個數字，從你填的表格數據看，應納稅額是13747.02元吧，你有稅額抵減330元嗎

對的 稅額就是13747.20，填寫了銷售額 出來的稅額 對不上 不知道是什么原因

你先把-492.03刪掉，再刷新一下數據

刪掉后 稅額就是13251.98，正好是實際銷售額 3%的稅額

不對，你實際銷項稅是13747.02元，這個才是開專票應交的稅費

是的，但是實際銷售額只有441732.98，這個的3%不是 13747.02

學員，你不能按這個計算哦，你要按開票上的實際銷項稅額填入表格，這個金額是不會錯的，或者你可以驗證一下開票的明細

可是 老師這個稅額是 輸入實際銷售額 系統自動跳出銷項的哈 就因為當月有開了一張負數的專票

銷項負數金額是25000元嗎

是的，含稅25000 1%專票 負數