老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤欄電子稅務(wù)局跟我用友賬套里的數(shù)據(jù)始終差706.42，這個(gè)數(shù)正好是我上個(gè)季度的增值稅附加稅的金額，我檢查很多遍了，利潤表中的所有數(shù)據(jù)都一模一樣，包括凈利潤也都是匹配的，資產(chǎn)負(fù)債表里其它數(shù)據(jù)也一樣沒錯(cuò)，只是未分配利潤欄的數(shù)據(jù)兩邊不統(tǒng)一，我還手動(dòng)加過很多遍，而且電子稅務(wù)局取的數(shù)少了這個(gè)數(shù)之后資產(chǎn)負(fù)債表不平了，也可提交不了，我用友里的數(shù)是平的，這應(yīng)該不是填寫錯(cuò)誤的原因，應(yīng)該是取數(shù)的原因，老師能不能幫我分析一下這到底是哪里出問題了，剛剛發(fā)現(xiàn)這個(gè)706.42是異地項(xiàng)目預(yù)交的附加稅，收到異地預(yù)交的完稅證明入賬時(shí)分錄: 借應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅（簡） 貸 其它應(yīng)付款 接著計(jì)提 借營業(yè)稅金及附加-附加稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會(huì)計(jì)。由于上個(gè)月我交接的那個(gè)人做賬小數(shù)點(diǎn)寫錯(cuò)，導(dǎo)致制造費(fèi)用多計(jì)提了585000，管理費(fèi)用多計(jì)提313826.31，銷售費(fèi)用少計(jì)提1173.69，原材料少計(jì)提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務(wù)成本4710610.06=主營業(yè)務(wù)收入4879745-利潤160000-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-銷售費(fèi)用-稅金及附加。 本月結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品3379295，上月結(jié)余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負(fù)（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結(jié)余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負(fù)值。我們公司沒有產(chǎn)成品單價(jià)，主營業(yè)務(wù)成本是根據(jù)：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務(wù)成本是不是虛增了管理費(fèi)用銷售費(fèi)用上個(gè)月的差額，這個(gè)月是不是應(yīng)該沖銷這個(gè)數(shù)值？但是這樣沖庫存商品還是負(fù)的，請(qǐng)老師指教

請(qǐng)問老師，我在電子稅務(wù)局提交財(cái)報(bào)時(shí)，它這樣提示我的，我該具體檢查哪些呢，是什么原因造成的呢，求老師幫助解惑。它說我的銷售產(chǎn)品收到的現(xiàn)金，小于營業(yè)收入+預(yù)售款增加額-應(yīng)收款增加額。

老師，我們公司財(cái)報(bào)校驗(yàn)的時(shí)候顯示：期末銷售商品及提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-期末營業(yè)收入-應(yīng)收賬款的減少-預(yù)收賬款的增加＜0.財(cái)務(wù)報(bào)表沒有錯(cuò)，出現(xiàn)這種情況可能是什么原因呢?

#提問#老師 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，2021年預(yù)收賬款開發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入了，但是收到信息：通過金三系統(tǒng)查詢比對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的 2021 年企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)信息發(fā)現(xiàn)： 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售未完工開發(fā)產(chǎn)品取得的預(yù)收收入，未足額預(yù)計(jì)毛利率少預(yù)計(jì)毛利額 請(qǐng)核實(shí)問題數(shù)據(jù)，詳細(xì)說明是否屬實(shí)及原因 ，納稅人是否涉及少預(yù)計(jì)毛利額及具體少計(jì)預(yù)計(jì)收入數(shù)。需要寫情況說明，我這邊不知道該怎么弄了？