您好,1、一般納稅人轉讓以下不動產,適用一般計稅方法的 (1)2018年4月30日前取得(不含自建)的不動產 (2)2018年5月1日后取得(不含自建)的不動產 應在不動產所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,如不動產所在地與機構所在地一致的,應在機構所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,上述預繳無需填寫《增值稅預繳稅款表》。 2、應適用下列計算公式計算預繳稅款和應納稅額 預繳稅款=(收到的全部價款和價外費用-不動產購置原價或者取得不動產時)÷(1%2B5%)ⅹ5%,
我是房地產開發企業,上個月預收款1000萬,本月申報時候填寫增值稅預繳稅款表以后,增值稅納稅申報表附表四,第4欄銷售不動產預征繳納稅款,本期發生額是不是要把本期預交的增值稅填進去?
我對增值稅申報表中的加計抵減這里不明白,老師可以給我解釋一下嗎?本期可抵減額這里填的是負數,那怎么還要填本期實際抵減額嗎呢?還有期末余額是什么?
? 小規模納稅人《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目“本期實際抵減稅額”列合計(0)=本期應納稅額減征額【貨物及勞務】的本期數(0)+本期應納稅額減征額【服務、不動產和無形資產】的本期數。這是什么意思?我是哪里填錯了嗎?
建筑施工企業一般納稅人,在異地已經預繳納2%增值稅2160元,當月進項大于銷項,不需要交稅。現在填8月增值稅申報表,有個表是稅額抵減情況表應該怎么填寫?本期發生額2160,本期應抵減2160,本期實際抵減0,期末余額2160,這樣填對嗎?
是不是需要實際繳納增值稅的時候,才需要填付表四,本期實際抵減額,點提取數據后 自動抵減。不需要交增值稅的時候,只需要填本期發生額就可以累計。
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
處置固定資產的營業外支出,匯算清繳可以扣除嗎,需要調增嗎
是2016還是2018年
予繳完,現在有銷售了,怎么填本期應抵減額
您好,填寫的是不動產購置原價