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房地產企業增值稅申報表四,有個銷售不動產予征繳納稅款填的是什么 數據,什么時可填本期實際抵減額,本期實際可以抵減多少

2023-01-11 11:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-11 11:13

您好,1、一般納稅人轉讓以下不動產,適用一般計稅方法的 (1)2018年4月30日前取得(不含自建)的不動產 (2)2018年5月1日后取得(不含自建)的不動產 應在不動產所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,如不動產所在地與機構所在地一致的,應在機構所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,上述預繳無需填寫《增值稅預繳稅款表》。 2、應適用下列計算公式計算預繳稅款和應納稅額 預繳稅款=(收到的全部價款和價外費用-不動產購置原價或者取得不動產時)÷(1%2B5%)ⅹ5%,

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快賬用戶2254 追問 2023-01-11 11:15

是2016還是2018年

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快賬用戶2254 追問 2023-01-11 11:15

予繳完,現在有銷售了,怎么填本期應抵減額

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齊紅老師 解答 2023-01-11 11:18

您好,填寫的是不動產購置原價

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您好,1、一般納稅人轉讓以下不動產,適用一般計稅方法的 (1)2018年4月30日前取得(不含自建)的不動產 (2)2018年5月1日后取得(不含自建)的不動產 應在不動產所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,如不動產所在地與機構所在地一致的,應在機構所在地主管地稅機關預繳稅款,在機構所在地主管國稅機關申報納稅,上述預繳無需填寫《增值稅預繳稅款表》。 2、應適用下列計算公式計算預繳稅款和應納稅額 預繳稅款=(收到的全部價款和價外費用-不動產購置原價或者取得不動產時)÷(1%2B5%)ⅹ5%,
2023-01-11
對的,同學,你的理解是正確的
2022-09-13
本期實際預交并抵減的話2-4列都是12844
2023-10-15
同學你好,本期可抵減額為負數,表示要補稅哦,增值稅轉出的部分。
2021-09-06
你好,意思是提示你這個等式要相等,你看下報表數字是不是相等的
2021-10-10
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