目前的實際情況是沒有報個稅，要怎么做分錄，這部分人工就是我們的成本，代付的工資是我們的收入

要申報個稅的 不申報個稅咋行

但是有代付的三方協議，可以作為成本嗎

同學你好 得有發票才可以

現在如果不做成本，但是代付的工資是我們的收入，分錄怎么寫

同學你好 借應收 貸主營業務收入 貸銷項 借主營業務成本 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸應收

我把協議作為附件，直接做成本入賬，可以嗎

同學你好 這個可以的

不想用應付職工薪酬這個科目，還可以用什么科目代替

同學你好 這個就是用應付職工薪酬

我不想用這個科目是因為我做賬什么的應付職工薪酬—工資，都是報個稅的，如果用這個科目，賬上和報個稅的就對不上了，

同學你好 按明細來就可以了

我分錄這樣寫可以吧，借主營業務成本—代發工資，待，應付職工薪酬—代發工資，借應付職工薪酬—代發工資，貸應收賬款，

同學你好 這個可以的

好的，謝謝老師，這個摘要怎么寫比較好

同學你好 計提工資就可以了

寫個代發工資可以嗎