我們同屬一個s局，然后是兩公司距離1公里，不跨市也不跨縣 我跟s局打過電話，我們屬于正常調撥，不視為銷售，但是掛賬的時候如果要有資金流，那就得自己去寫票據，因為我們分公司沒有銀行賬戶 分公司如果還給總公司就借應付賬款貸現金 這總公司收到分公司的貨款借現金貸應收賬款

那可以的，還是要應收應付平掉的

老師那也得用應收和應付去做往來嗎？不知道這個分錄到底應該怎么去處理，有的人說用a庫b庫

老師就是這個庫存商品調撥，不知道到底應該賬面上怎么處理卡到這兒了，現在的報表也報不上，賬也結不了

同一稅務區域 總公司調撥給分公司產品 不用賬務處理 產品銷售還是在同一稅務局繳納

如果報表會合并的話，那么母子公司都不需要做賬務處理也可以

老師，麻煩你再問一下，如果不做賬務處理，那分公司銷售的時候庫存沒有了怎么結轉呢？因為總、分公司是分別報財務報表的，只有季報才合并的所得稅，這個業務實在不知道怎么處理

那就母公司銷售，分公司發貨可以嗎

可是中國人說母公司調撥分公司不是為銷售，也不用開發票，所以財務報表當中，我也不知道該不該填寫，季報當中，資產表當中也沒有，只有利潤表當中合并，有的就核銷了

那就相當于這個事沒發生，都不做賬務處理

謝謝老師，這個業務還是沒明白，主要是這報表不知道應該怎么填寫，財務報表當中，應該是自己報自己的，只有季報的時候，利潤表是合并的資產負債表應該是還是各自是各自的負債表