一般納稅人，生產型企業，停產了，之前領取的原材料，已經被轉成本，入庫存商品了，現在已經銷售出庫了，已經過了兩個月，又退回原材料庫，之后一直也是停產裝修，如何做這次退回原材料的分錄呢
您好 請問是庫存商品退回了原材料庫？
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用友軟件里的事，就是在我結賬的時候，軟件里邊兒有這個供銷存？之前跟蔡老師說的時候是按原材料。就進原材料庫，入成品進入成品庫。那么銷售也是一樣，出成品就出成品庫，出原材料就出原材料庫。但是我公司之前老會計他做的賬是，只要是購進他全進的原材料庫。只要是銷售無論是銷售的原材料還是銷售的成品，他全走的成品庫。一月份之前我還是這么做的，因為二月份疫情期間沒上班，就空姐的賬沒有業務發生。到三月份我就聽用友唐經理和蔡老師說就是銷售什么就從哪個庫出。我就銷售原材料，我走原材料庫，銷售成品有成品庫，這個月我就是這么結的。但是我家之前那個老會計是那么接的。到月底結賬的時候，正常結這個帳，我該對賬的都對了。但是走到那月末處理的時候。就出問題了，他就讓我輸這個產成品的成本。那么產成品的成本在這之前那個老會計它干的時候。說軟件兒這個人告訴他。在我公司的這個銷售出庫單里面，結完帳以后，在銷售出庫單里面。就是自動顯示出這個成本價。根據銷售出庫單里邊的這個單價的這個成本價去回填產成品的這個成本。
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我想問一下，我們總公司從分公司調回一些材料，有一些是直接銷售出去，有一些是自用，但無法分清那些是自用，那些是直接銷售出去，我意思是我全部入到庫存商品，如果直接銷售的話，我就直接出庫存商品，月底我就借主營業務成本，貸庫存商品，如果是生產自用的，月底的時候，根據車間實際領用材料數，例如，領了15萬材料，那么我就從庫存商品轉回原材料15萬，原材料加人工加制費等于生產成本，我通過售價來分攤每個產品的銷售成本，這樣做行嗎
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分靈題(30.0分)A股份有限公司(以下簡稱A公司)為值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%。假定不考息其他相關稅費。A公司主要生產和銷售甲產品。原材料按實成本核算。在銷售時逐筆結轉銷售成本。2020年度，A公司經濟業務和事項如下:(1)12月5日，銷售甲產品一批，該批產品的實際成本為云，增值稅專用發票上注明的貨款為100萬元，增值稅額元。產品已經發出，提貨單已經交給買方，貨款已經收（2）12月8日，購買A材料一批，取得增值稅專用發票，萬元，增值稅3.9萬元，開出并承兌一張期限為四個，材料已驗收入庫。(3)12月15日，本月生產產品領用原材料A材料300萬生產車間一般耗用原材料60萬元，企業管理部廣]領用原材6元。(4)12月18日，銷售原材料一批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發票_上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經發出，貨款和增值稅已經收到并存入銀
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分錄題(30.0分)A股份有限公司(以下簡稱A公司)為值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%。假定不考息其他相關稅費。A公司主要生產和銷售甲產品。原材料按實成本核算。在銷售時逐筆結轉銷售成本。2020年度，A公司經濟業務和事項如下:(1)12月5日，銷售甲產品一批，該批產品的實際成本為云，增值稅專用發票上注明的貨款為100萬元，增值稅額元。產品已經發出，提貨單已經交給買方，貨款已經收(2)12月8日，購買A材料--批，取得增值稅專用發票，萬元，增值稅3.9萬元，開出并承兌--張期限為四個，材料已驗收入庫。(3)12月15日，本月生產產品領用原材料A材料300萬生產車間一般耗用原材料60萬元，企業管理部廣]領用原材6元。(4)12月18日，銷售原材料--批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發票_上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經發出，貨款和增值稅已經收到并存入銀(4)12月18日，銷售原材料--批，該批原材料的實際成本為18萬元，增值稅專用發票_.上注明的貨款為20萬元，增值稅為2.6萬元。原材料E已經發
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一般納稅人，生產型企業，停產了，之前領取的原材料，已經被轉成本，入庫存商品了，現在已經銷售出庫了，已經過了兩個月，又退回原材料庫，之后一直也是停產裝修，如何做這次退回原材料的分錄呢
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粵公網安備 44030002003870號
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沒有，已經銷售了
現在已經銷售出庫了，已經過了兩個月，又退回原材料庫 那您什么退回了原材料庫？
因為裝修，所以停產了
停產了 那您生產領用的原材料退回倉庫了？
現在才退回，如何做分錄呢
請問當時領用的時候分錄怎么寫的？
借，生產成本2萬 貸，原材料 2萬
借，生產成本? -20000 貸，原材料? -20000 那現在退回這樣寫分錄就好了
這樣我的科目余額表，生產成本虛高了
這是減少生產成本科目的啊 怎么會高？
你去科目做試試就知道了
借，生產成本? -20000 這是負數? 就是減少了生產成本 20000? 減少怎么會是虛高？ 我肯定是做過才有根據說的啊
是這里不對，我原材料少了，實際要原材料要增加，等恢復生產了，我還要領用兩萬，你這樣我材料少了
原材料貸方負數? 實際就是借方增加了20000? 您做了分錄 去看明細賬就知道了啊 如果您不習慣用紅沖分錄 那就這樣寫 借：原材料 20000 貸：生產成本 20000? 您退回 是應該用紅沖分錄體現的
如果您不習慣用紅沖分錄 那就這樣寫 借：原材料 20000 貸：生產成本 20000 您退回 是應該用紅沖分錄體現的 這樣就會虛增生產成本
科目余額表就可以看出來，我試過了
可以把您寫的分錄 還有科目余額表截圖我看看嗎？? 增加生產成本 減少原材料？