公司購(gòu)買(mǎi)商品給自己用 入“庫(kù)存商品”科目 收到對(duì)方開(kāi)出的專(zhuān)用發(fā)票 借：庫(kù)存商品-維修配件 232.3 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 30.2 貸：銀行存款 262.5 我想問(wèn)的是 商品出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做？需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我們是一般納稅人公司
你好，不用鏡像轉(zhuǎn)出的，你這個(gè)是車(chē)輛維修的嗎？如果是的話，借管理費(fèi)用或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本帶庫(kù)存商品，單位主營(yíng)是什么的，這個(gè)車(chē)用在哪里的？
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老師，我們從自己的往來(lái)公司A采購(gòu)材料 月末時(shí)掛賬 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-A 付款給往來(lái)公司時(shí) 借：應(yīng)付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶(hù)找我司購(gòu)買(mǎi)的貨是由往來(lái)公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫(kù)存商品這個(gè)科目 是不是月底把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 這樣對(duì)嗎? 我之前都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫(kù)存商品這個(gè)科目借方掛了幾百萬(wàn)的金額，總感覺(jué)哪里不對(duì)
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公司購(gòu)買(mǎi)商品給自己用 入“庫(kù)存商品”科目 收到對(duì)方開(kāi)出的專(zhuān)用發(fā)票 借：庫(kù)存商品-維修配件 232.3 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 30.2 貸：銀行存款 262.5 我想問(wèn)的是 商品出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做？需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我們是一般納稅人公司
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我們公司收到對(duì)方公司開(kāi)給我們的負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票，會(huì)計(jì)分錄怎么做 是這樣做的么？ 借：庫(kù)存商品（紅字）貸：應(yīng)付賬款 ，借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 ，借：成本 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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老師，采銷(xiāo)存的會(huì)計(jì)分錄如下：“庫(kù)存商品”科目如何清賬？（1）采購(gòu)時(shí)，借：庫(kù)存商品 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款（2）銷(xiāo)售時(shí)確認(rèn)收入，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 ，（3）同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品。 我想問(wèn)一下，存貨核算結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)用的是加權(quán)平均法，計(jì)算出的結(jié)轉(zhuǎn)成本金額與采購(gòu)成本不同，這種方法會(huì)導(dǎo)致“庫(kù)存商品”科目無(wú)法清0，如何解決？
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以前年度購(gòu)買(mǎi)的鞋車(chē)，已認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，用于個(gè)人福利給股東用，下面是之前的分錄，請(qǐng)問(wèn)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄要怎么做呢 借:庫(kù)存商品10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)300 貸:銀行存款10300 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10000 貸:庫(kù)存商品10000
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老師匯算清繳職工薪酬是應(yīng)付職工薪酬貸方但是我計(jì)提工資時(shí)候把個(gè)人社保也放里面了匯算需要扣除嗎
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老師，我們有臺(tái)電腦已經(jīng)提足折舊，現(xiàn)在更換配件，我可以在直接增加原值嗎？
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老師，被稽查出2020年度接收了虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，補(bǔ)繳了增值稅和滯納金，變更完申報(bào)后，賬面都是怎么做賬，并調(diào)整呢？當(dāng)時(shí)做賬就是借費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行現(xiàn)在需要怎么做賬處理？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則錢(qián)退不回來(lái)啦，
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老師就是24的做的費(fèi)用沒(méi)收到發(fā)票25年2月開(kāi)的這個(gè)匯算清繳調(diào)增嗎
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老師我現(xiàn)在4.16號(hào)申報(bào)匯算清繳那5月份才到24年的發(fā)票可以嗎
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老師，被稽查出2020年度接收了虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，補(bǔ)繳了增值稅和滯納金，變更完申報(bào)后，賬面都是怎么做賬，并調(diào)整呢？當(dāng)時(shí)做賬就是借費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行現(xiàn)在需要怎么做賬處理？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師，第一季度突然變成不是小型微利企業(yè)了，可以怎么處理的？因?yàn)槭侵邦A(yù)收預(yù)付太多了，壓了很多貨物在路上，所以報(bào)表就是資產(chǎn)太大了，這種怎么處理
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保安公司購(gòu)買(mǎi)的消防勞保器械計(jì)入什么科目，金額有點(diǎn)大
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印花稅申報(bào)里沒(méi)有合同租賃品目，請(qǐng)問(wèn)怎么添加
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老師，請(qǐng)問(wèn)下預(yù)付賬款期末數(shù)年結(jié)后要填寫(xiě)在預(yù)付賬款期初數(shù)嗎？
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借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本_維修配件 232.3 貸：庫(kù)存商品_維修配件 262.5 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 -30.2 可以這樣做嗎
你好，單位主營(yíng)是運(yùn)輸?shù)膯幔咳绻堑脑挘柚鳡I(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品。
好的，為什么不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀？
生產(chǎn)辦公用的可以抵扣的，為什么不可以抵扣？
又不是用在福利費(fèi)上。
老師 我們之前是小規(guī)模納稅人的時(shí)候 結(jié)轉(zhuǎn)是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本_維修配件 貸：庫(kù)存商品_維修配件 如果按照這樣的話 那是不是分錄就錯(cuò)了呀
小規(guī)模的時(shí)候，你還做了進(jìn)項(xiàng)嗎？
小規(guī)模期間有沒(méi)有收入的，只要有的話，小規(guī)模期間收到專(zhuān)票，不允許抵貨。
是的，那怎么辦
借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本帶庫(kù)存商品加稅合計(jì)金額。
好的，我現(xiàn)在一般納稅人了就按這個(gè)分錄做嗎
你好 是的 是這么做的