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老師社保計提也要分開嗎 我工資是分開計提得 管理費用 銷售費用 但是社保計提我都是用的管理費用 這樣可以嗎

2023-01-04 14:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-04 14:56

同學你好 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金

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同學你好 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
2023-01-04
同學您好, 個人部分需要計提,公司部分不用要計提的,直接計入費用
2022-04-02
你好;? ?不對的 ; 你要修改明細的??
2023-03-10
你好,個人負擔的,做到工資里面。 做到社保的是企業負擔的部分。
2020-08-11
你好,沒有影響的,對交稅沒有關系的。跨年的可以不用修改。
2022-09-27
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