如果是自己開的發(fā)票是9萬免稅的，借銀行放款或者是應(yīng)收賬款9萬，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

是的，個(gè)人開給公司的

這個(gè)具體的開的是什么業(yè)務(wù)，用在哪里的？

公司開發(fā)票9萬是建筑服務(wù)，其他建筑服務(wù)，個(gè)人開給公司的是建材10萬

哦，那你這個(gè)收入小于成本，還有沒有完工的嗎？

有，每月3萬，3月支付一次

老師，我這個(gè)月怎么做賬，直接虧損1萬嗎？也沒啥費(fèi)用？

那你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，只要低于這個(gè)9萬就可以的，其他的做到預(yù)付賬款里面。

其他的在一月份結(jié)轉(zhuǎn)嗎？1月份結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就沒有發(fā)票了？可以嗎？直接結(jié)轉(zhuǎn)嗎

你有收入的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)就可以了。

嗯嗯謝謝老師，我想問一下，就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候憑證后面沒有附件，可以嗎？

可以的，可以這么做的。

老師，麻煩我分錄怎么寫？

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，預(yù)付賬款，貸其他應(yīng)付款或者是應(yīng)付賬款。

還有，要是我提前給別的公司開發(fā)票了開發(fā)票當(dāng)月沒有記收入，以后月份結(jié)轉(zhuǎn)收入，那憑證后面也沒有附件嗎？可以嗎？

可以的，用銀行回單來做就行。

是這樣，老師，當(dāng)月對(duì)方給了一部分款，我做了預(yù)收款，其他還有一部分沒給錢呢？

不給錢的就不用做了。

但是給錢的那一部分我還沒做收入，我其他月份結(jié)轉(zhuǎn)收入的時(shí)候，憑證后面沒有附件，可以嗎