請問老師，我們是小規模納稅人，簡易記賬的，臨時工去稅務局開具了59000發票，我做的分錄是借勞務成本，貸銀行存款，為什么月底結轉后，資產負債表上，存貨有59000呢，之前的月份都沒有存貨的，麻煩老師幫我看看是哪里不對
你好，因為你這個勞務成本在借方有余額，表示半成品，它屬于存貨里面。
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請問老師，我是12月份初剛開通稅務，我這個月賬上打入2萬元，票還沒有開，我之前賬上有兩萬是政府補助，我們小規模納稅人，種植大米，是免稅農產品，那么我這個月是不是要開始做賬，2022年的1月我要申報納稅嗎？是企業所得稅嗎？還有我做賬是不是，借:銀行存款 貸:營業外收入。借：銀行存款，貸:預收賬款 12月末結轉分錄借:營業外收入 貸:本年利潤 借:本年利潤 貸:利潤分配-未分配利潤
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老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
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老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
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老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？
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請問下老師一個會計分錄！ 1、四月庫存盤點，盤盈了八千多成本價的庫存怎么做賬。 2，三月給廠家打款三十萬，我做了預付賬款30萬，銀行存款30萬。四月加上廠家應該報銷的部分（之前做的都是其他應收款）是50000。那就是，總共廠家給了我們35萬的貨。我做的，借，庫存商品35萬，貸方 預付賬款30萬，其他應收款5萬，這樣對嗎，也不知道哪里出了問題。資產負債表就是對不上，麻煩老師幫我看一下
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粵公網安備 44030002003870號
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請問老師，我的分錄做對了沒有呢？
對的 沒有對應的收入就對
那我的這個存貨以后怎么轉出呢，一直在資產負債上嗎，可以轉出不，
你好，單位主營是什么的
這個臨時工是哪個部門的？
單位是主營設備安裝維修的，臨時工是做了焊工的，沒有具體部門，3個員工的公司
你好 維修做了收入嗎 做了的話借主營業務成本貸勞務成本
安裝設備的時候開了專票的，分錄是借應收賬款，貸主營業務成本
你做錯了 不應該是收入嗎
不好意思，老師，剛剛打錯了，安裝設備的時候開了專票的，分錄是借應收賬款，貸主營業務收入
和，貸應交稅費 應交增值稅
那對應的成本呢 你沒有做
需要做對應的成本嗎，我在外面購買了材料，有開成本票，分錄為，借主營業務成本，貸銀行存款，對不？ 針對這筆勞務成本，是不是還需要做成借，主營業務成本，貸勞務成本，對不？
老師，還在嗎
單位不入庫的嗎 不入庫的可以 是
單位沒有入庫，買的材料都直接拉到廠里去安裝了，
謝謝老師
那就可以直擊做成本