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我公司幫個人代扣代繳醫保社保 但是該人員不在我公司任職,這種情況應該如何做計提發放社保的分錄?

2022-12-29 15:54
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-29 15:55

您好,這個是直接作為管理費用和其他應付款就行

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您好,這個是直接作為管理費用和其他應付款就行
2022-12-29
1.按考勤或產量統計表加個人部分社保計提工資 借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 貸:應付職工薪酬-工資 2.計提公司部分社保和公積金 借:管理費用-社保費-各項社保,公積金 貸:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分) 3.發放工資時扣個人部分社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分) ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 4上交杜保 借:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分) ????? 其他應付款—社保,公積金(個人部分) 貸:庫存現金/銀行存款 5上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款
2024-06-07
1.按考勤或產量統計表計提工資 借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 貸:應付職工薪酬-工資 2.計提公司部分社保和公積金 借:管理費用-社保費-各項社保,公積金 貸:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分 3.發放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分) ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 4上交杜保 借:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業部分) ????? 其他應付款—社保,公積金(個人部分) 貸:庫存現金/銀行存款 5上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款
2024-02-26
你們自己申報個稅的嗎
2020-08-26
同學你好!這種情況? ?很普遍的? 沒什么問題哦
2021-02-04
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