老師，你好，我公司是建筑施工企業(yè)，我八月份做了一個暫估人工的分錄。 借：工程施工- A項目-人工費 20萬 工程施工B項目-人工費 15萬 貸：應付賬款- C公司 35萬 9月我收到發(fā)票沖暫估成本的時候我按照發(fā)票金額來沖。 應付賬款C公司貸方有一筆錢6萬元。到今天我才發(fā)現(xiàn)是我暫估的時候暫估成本多了。我現(xiàn)在應該怎么辦。怎么把這6萬元錢平掉呢。

老師有個個人承包的工程，掛靠我公司資質(zhì)，當時的勞務成本是他用他工地的民工身份證在稅務代開的考務費發(fā)票，但工程款一直沒到，票是2020年代開的，款今年一月才到，現(xiàn)在款到我公司賬上要給他代開發(fā)票的人，但是他說當時代開發(fā)票的人都是民工聯(lián)系不上了，讓公司把錢轉(zhuǎn)給他個人，老師這樣走賬可以嗎

老師，上個月分工公司給我們開了一張發(fā)票，現(xiàn)在說他們要紅沖了這張發(fā)票，因為甲方要通過農(nóng)民工工資的形式直接代我們付給分包方的工人，這個我們公司要怎么處理呢？要求分包方提供跟發(fā)票一樣金額的工資表？

老師，我們報表上應收賬款掛賬金額過大。原因是有幾筆應收賬款，甲方是代發(fā)了農(nóng)民工工資，但是兼職會計不知道，他仍然掛在應收賬款的，并沒有掛過應付賬款。甲方是2020年和2021年代發(fā)出去的。現(xiàn)在公司是在審計，是審2019-2022年6月30日。現(xiàn)在領導是想審計那邊直接將甲方代發(fā)農(nóng)民工工資的調(diào)掉。就是沖減對應代發(fā)農(nóng)民工工資金額的應收賬款。您看一下我跟審計這位老師說的。我劃紅線的那句話，我沒明白什么意思。

老師，請問，我公司承接一項工程，甲方代付農(nóng)民工工資，這筆錢從我們的應收賬款中扣除，收到應收賬款時，我的分錄是這樣的，借:銀行存款100萬，其他應付款～農(nóng)民工工資20萬，貸:應收賬款120萬，這個20萬其他應付款一直掛在賬上，后面我可不可以開票進來把這20萬沖掉，借:工程施工～人工費20萬，貸:其他應付款20萬