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尊敬的老師,您好!我公司是小規模納稅人,請問:今年2022年度是盈利狀態,今年盈利,但以前年度是虧損的,請問最長可彌補到哪年的虧損?從哪年開始彌補?

2022-12-19 08:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-12-19 08:25

你好,普通企業最低五年的 從2017年開始彌補。

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快賬用戶5337 追問 2022-12-19 08:34

您好,老師,還有一個問題,我公司是小規模納稅人,在今年第四季度,已開具了專票30萬,并且也已開具了普票140萬,請問,申報增值稅時,這專票30萬,填在增值稅申報表的第二欄,肯定是按3%繳納增值稅的,那么這普票140萬是減免增值稅的吧??如果減免,應該填在哪欄?

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齊紅老師 解答 2022-12-19 08:37

主表12籃,然后去填寫減免明細表最后一行。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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