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一般納稅人增值稅申報(bào)表四中,建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款,所對應(yīng)的本期發(fā)生額,僅是增值稅預(yù)繳的金額還是增值稅加上附加一起的預(yù)繳金額呢?

一般納稅人增值稅申報(bào)表四中,建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款,所對應(yīng)的本期發(fā)生額,僅是增值稅預(yù)繳的金額還是增值稅加上附加一起的預(yù)繳金額呢?
2022-12-05 09:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-05 10:00

同學(xué)你好 異地預(yù)繳的嗎

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快賬用戶8116 追問 2022-12-05 10:01

對的老師

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齊紅老師 解答 2022-12-05 10:11

同學(xué)你好 交的增值稅填寫在預(yù)繳的那里

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同學(xué)你好 異地預(yù)繳的嗎
2022-12-05
您好 附表四只填寫增值稅
2021-11-12
是的是的,不要加進(jìn)去的。
2023-09-15
《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(四)》中的建筑工程預(yù)征繳納稅款數(shù)只需填寫預(yù)繳的增值稅額,不包括附加稅額。具體填寫方法如下: 第 2 列 “本期發(fā)生額”:填寫本期已預(yù)繳的增值稅稅款。 第 4 列 “本期實(shí)際抵減稅額”:填寫本期需要抵減的稅額,未抵減完的稅額會形成第 5 列 “期末余額”。 同時(shí),主表第 28 欄 “分次預(yù)繳稅額” 按當(dāng)期實(shí)際可抵減數(shù)填入本欄,不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2025-01-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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