Q
當期應納增值稅=應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 免抵額=應交稅費-應交增值稅-出口抵減內銷產品應納稅額，麻煩資深老師解釋下這兩個公式，謝謝
2022-12-02 21:28
2022-12-02 21:29
當期應納增值稅=當期銷項稅額-當期進項稅額
相關問題討論
當期應納增值稅=當期銷項稅額-當期進項稅額
2022-12-02
?“應交稅費-應交增值稅—轉出未交”也轉到“未交增值稅”；
總之月末和年末只有“應交稅費-未交增值稅”才會有余額。其他的都要轉到這個科目的借方或貸方。
2022-12-02
同學你好
出口抵減內銷產品應納稅額是指生產企業出口自產貨物所耗用的原材料、零部件、燃料、動力等所含應予退還的進項稅額，抵頂內銷貨物的應納稅額。
2023-03-15
你好? 應交稅費是負債 （類似應付賬款）
而這些有些其實相當于預先支付了稅款或國家給了優惠免除繳納，----進項稅額，已交稅金，減免稅款，出口抵減內銷產品應納稅額
?比如進項 是你支付了相應稅款 之和才取得發票 回來抵扣
或計算出需要繳納稅款進項轉平后下期重新計算，轉出未交增值稅
2023-01-14
你好，這些科目的一級是應交稅費，屬于負債類科目，貸方表示負債增加，你可以試著理解一下
2023-01-14
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Q
老師，當期應納增值稅是應交稅費的明細賬，轉出未交增值稅累計數，+出口抵減內銷應納稅額對嗎
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Q
老師你好，請問一下這個借方增值稅怎么結轉啊 借：有其他收款-出口退稅 應交稅費—應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅） 這個借方的出口抵減內銷產品應納稅額怎么結轉呢
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Q
請教下，這兩個科目余額，年末怎么結轉轉平啊？ 借：應交稅費——應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅）
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Q
當期應納增值稅=應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 免抵額=應交稅費-應交增值稅-出口抵減內銷產品應納稅額，麻煩老師解釋下這兩個公式，謝謝
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當期應納增值稅=應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 免抵額=應交稅費-應交增值稅-出口抵減內銷產品應納稅額，麻煩資深老師解釋下這兩個公式，謝謝
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當期免抵稅額=當期免抵退稅額-當期應退稅額
免抵退稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額
免抵額的意思就是可以抵減內銷的應納稅額