然后你的扣除填寫的是120611.77，然后稅額它會自動給你算的，3800除以1.05乘以5%。

扣除是不是還少了社保13610 能不能給我看一下發票的樣子

扣除的在加上企業負擔的社保

商品名字你可以忽略，可以參考這個

我是派遣方是小規模納稅人，分錄應該怎么做呢？具體一點吧謝謝

借銀行存款138021.77， 貸主營業務收入138021.77除以1.05 應交稅費應交增值稅 借主營業務成本，120611.77加13610）/1.05 應交稅費、應交增值稅120611.77加13610）/1.05*5% 貸、應付職工薪酬、工資、120611.77社保13610

分錄到這就結束了是吧，第二個分錄是不是要根據實際情況分別列明實發工資，個稅，社保，公積金啊

工資的你在做發放的就是了，主要的不就知道啦。借應付職工薪酬工資 貸應交稅費個稅616.23， 其他應付款，個人負擔的社保、 銀行存款， 借應付職工薪酬社保13610， 其他應付款，個人負擔的社保 貸、銀行存款。

稅務申報的時候怎么填表

附列資料里面有一個5%，在這里面有一個收入加稅合計填寫的是138021.77，然后有一個扣除項目，還有一個實際抵扣金額，這個填寫的是120611.77，加上13610。

那如果說作為接受勞務派遣方，怎么做賬呢