您好，2020年6月1號之前公司屬于一般納稅人，6月1號以后轉為小規模了;4月份給客戶開過13個點的專票，客戶四月份把發票退回要求重開，但是由于財務操作失誤，五月份并沒有把退回的發票紅沖，而且五月份給客戶重新開了發票了，現在六月份報稅產生了失誤沒紅沖的發票的增值稅，請問現在是小規模了怎么處理這個事？還是說自認倒霉把稅白交上去？？謝謝

我們公司是小規模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣。現在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務上應該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

公司要申請成為一般納稅人，之前沒有收入確認，6月份給一家客戶開了1%稅率的專票，交了27元的增值稅，那我可不可以，把這張發票，紅字沖銷，然后再申請成為一般納稅人，這樣我之前月份收的的專票就可以進行抵扣了？

老師，客戶9月份銷售開具了增值稅專票給客戶，那時候不知道客戶是小規模納稅人，然后11月業務說9月開的專票客戶不能抵扣讓開具普票，這邊就專票紅沖給他重開了電子普票。結果今天客戶說他們11月申請了一般納稅人，可以抵扣了，要重新開具增值稅專用發票，說是業務理解錯了，他們是要紅沖9月的專票11月重開一張一模一樣的專票。就因為之前不能抵扣，稅務上能說通嗎？因為9月份開具的 時候是不能抵扣現在能抵扣了又要現在紅沖重開一張一模一樣的，這樣合理嗎？

我們是小規模納稅人，給對方開了專票，是稅務局代開的，對方已認證。現在發生了銷售退款，退一半，對方已為我們開具紅字信息表，稅務局說現在不能紅沖一半，只能全沖。這時候是需要重新聯系客戶，重開一份紅字信息表嗎？