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甲公司為居民企業,主要從事不銹鋼用品的生產和銷售業務,2022年有關經營情況如下:(1)產品銷售收入800萬元,銷售邊角料收入40萬元,國債利息收入5萬元。(2)以產品抵償債務,該批產品不含增值稅售價60萬元。(3)實發合理工資、薪金總額100萬元,發生職工福利費支出15萬元、職工教育經費支出6萬元,撥繳工會經費2萬元。(4)支付法院訴訟費3萬元,稅收滯納金4萬元,合同違約金5萬元,銀行逾期利息6萬元。(5)因管理不善導致一批原材料毀損,原材料成本10萬元,增值稅進項稅額1.6萬元,取得保險公司賠款6萬元,原材料損失已經稅務機關核準。已知:職工福利費支出,職工教育經費支出,撥繳的工會經費分別不超過工資、薪金總額的14%、8%和2%的部分,準予扣除。【要求】計算甲公司2022年應當繳納的企業所得稅。你好有詳細解答嗎

2022-11-13 18:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-13 18:37

你好同學,明天回復您

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齊紅老師 解答 2022-11-13 22:47

同學,請問有沒有銷售成本,期間費用資料?或者利潤總額?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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