老師，求工資計提，社保，公積金，付社保公積金，發放工資，全部流程。前提應付職工薪酬不能加二級科目，標明公司部分，個人部分。
計提 借，x成本費用-工資 x成本費用-社保 x成本費用-公積金 貸，應付職工薪酬，單位部分 支付社保 借，應付職工薪酬，單位部分 其他應收款，個人部分 貸，銀行存款 發工資 借，應付職工薪酬 貸，其他應收款 應交稅費，個稅 銀行存款
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社保公積金個人部分不計入應付職工薪酬科目嗎
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1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝
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老師好，請問我計提發放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應付職工薪酬-職工工資 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：其他應付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應交稅費-應交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發放工資、繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應付職工薪酬-社保單位部分 其他應付款-社保個人部分 應付職工薪酬-公積金單位部分 其他應付款-公積金個人部分 貸：銀行存款
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老師，求工資計提，社保，公積金，付社保公積金，發放工資，全部流程。前提應付職工薪酬不能加二級科目，標明公司部分，個人部分。
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老師，一般納稅人，有社保公積金個稅，麻煩寫一下工資社保公積金個稅全流程，應付職工薪酬不能加二級科目，社保公積金當月購買，次月發工資
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粵公網安備 44030002003870號
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老師麻煩按照這個數來做一下計提分錄，謝謝！
沒有寫單位部分，是指個人部分？
你這個表格里面也只有工資，也沒有其他的社保公積金的費用啊。
社保單位部分26555.57元，公積金單位6050
計提 借，x成本費用-工資181200 x成本費用-社保26555.57 x成本費用-公積金6050 貸，應付職工薪酬，總金額 支付社保 借，應付職工薪酬，單位部分26555.57+6050 其他應收款，個人部分11655.94+6050 貸，銀行存款，總金額 發工資 借，應付職工薪酬181200 貸，其他應收款11655.94+6050 應交稅費，個稅1078.65 銀行存款162415.41
計提工資～應付職工薪酬，總額為啥不是162415.41？
老師，多了這個數？
你這里并不僅僅只是你的工資，你單位承擔的社保公積金都是在這個科目反映啊。
擔心會計所做職工薪酬10014表連這個也填上，現在稅局問我們2019年個稅申報與工資薪金對不上數
你這里并不僅僅只是你的工資，你單位承擔的社保公積金都是在這個科目反映啊～最后分錄需要做？
你在應付職工薪酬這個科目，核算的不僅僅是你的工資，還有你的社保、公積金，都在這個科目里面啊。
老師，紅色框的分錄需要做？不做不平
你紅色部分這是什么業務，做的這個賬務處理。
這是應付職工薪酬有余額多了
老師，有部分員工不在這里買社保，在其他公司買社保，這部分員工社保繳納需要做分錄？
那其他公司給你開發票嗎？
你真的應付職工薪酬多的原因是什么？你要找出來，他這里就是你要發的工資，單位交的社保和公積金。
老師，麻煩過目一下，覺得應付職工薪酬總額有點不對吧？
你這里的賬務處理沒問題啊，計提工資，然后就發放工資。你之所以是有余額，是因為你的社保公積金還沒有腳啊。