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老師,麻煩問下,退回增值稅和附加稅,咋做賬務處理,謝謝!

2022-11-10 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-10 15:18

你好; 具體是什么情況 退的; 好判斷科目; 留底進項稅退稅還是多繳納的??

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快賬用戶5721 追問 2022-11-10 15:23

以后再絞,先退回來了

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齊紅老師 解答 2022-11-10 15:27

?你好;? ? ? ?那你就 做相反分錄 做繳納的相反分錄即可? ?

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你好; 具體是什么情況 退的; 好判斷科目; 留底進項稅退稅還是多繳納的??
2022-11-10
你好 借:稅金及附加 ?????, ??貸:應交稅費—附加稅 借:應交稅費—附加稅 ??, 貸:銀行存款
2022-01-10
跟外賬一樣的做,先季末計提,季初申報交 小規模收入 主營業務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 借:主營業務成本 貸:庫存商品 ?如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入-稅費減免 假如季末判斷需要交稅 計提附加 應交增值稅分別乘以7%,3%,2%,再減半 借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借:應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
2024-07-29
關鍵是什么情況下的退稅?
2023-02-03
進項不可以抵扣 借,X費用成本 貸,應交稅費~進項稅額轉出 免稅 借,應繳稅費~未交增值稅 貸,營業外收入
2020-02-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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