2020年財務報表管理費用15萬元，但匯算清繳時正式發要未拿來，就計了2萬元，故年報利潤表與匯算清繳管理費用相差了13萬元。現專管員要我改財務報表，那我直接改年報中利潤報表嗎？單改利潤表嗎？如果資產負債表也改，那是不是2021年的也都要改，期初數變了。
你好，咱資產負債表、利潤表都要修改的。
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小規模公司，2021年3月30申報匯算清繳要補交稅,用以前年度匯算清繳做分錄，搞不清楚申報年財務年報是否要改資產負債表中未分配利潤中的數據？如不改，就直接是2020年數據，那么未分配利潤變更數據就體現在2021年期末數據里，分析對嗎？
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請教老師一個問題，我們21年五月份多計提了折舊20萬。然后2022年2月做了分錄， 借：累計折舊 20萬 貸：以前年度損益 20萬 現在做匯算清繳，因為2020年四季度預繳的時候也填了資產負債表和利潤表。現在匯算是要以改過的財務報表為基礎來匯算呢？還是和2020四季利潤表一致為基礎來匯算呢
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匯算清繳調增招待費，補繳所得稅300元，接下來財務上要做什么，這個用以前年度損益調整交完稅后改變當期的未分配利潤十期未數就放在2022年嗎？那算清繳時填報表跟四季度報表相同還是有變化。
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老師，我在今年2季度匯算清繳后因要補稅修改了資產負債表里的應交稅費和未分配利潤的期初數，我現在是不是要到柜臺上修改2季度財務報表，改為原來的數據，這樣以后3-4季度就不用每次修改這兩個科目的期初數據了？
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財務報表利潤-52萬，稅務局的讓調平了。兩年一直虧損，請問直接改財務報表可以嗎？其他的都不改。具體應該怎么調賬？如果我把匯算清繳的管理費用調低52萬，會不會影響其他科目，比如短期借款，要不財務報表就不平了。
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只改1-12月的年報表中的資產負債表和利潤表，是嗎？季度報表需要更改嗎？
你好，季度報表不用修改的，光改年底的那個就可以。
比如說光改匯算清繳的那個表格就。
專管員講不要改匯算清繳的，涉及退稅，就改財務報表。我想如果改了財務報表的資產負債表，那后面未分配利潤科目是不是都更改過來
你好像就改財務報表咱都要改，未分配利潤也要。
那自2021年1月至現在的資產負債表都要更改了。 根據匯算清繳更改，我把管理費用減了，相應的科目做什么好？有會計說改應付賬款，但這樣做了后，這應付賬款就一直掛賬在了
您好，咱直接調整利潤分配，未分配利潤這個科目就行，就不要再寫分錄了，也不要把他調到往來科目里了。
直接調未分配利潤，那資產＜負債十所者權益（未分配利潤調高13萬），未分配利潤為負數。
你看看咱們帳面上有沒有其他的往來科目和實際不一樣的，你可以稍微的沖點一下其他的往來科目，然后呢，再充點利潤分配未分配利潤。但是不用寫分錄的，直接調整表格。
就是申報時調下表格，其他都不要動，是嗎？
對，其他的都不要動，就動一下表格就可以。
謝謝老師耐心指導，謝謝！
祝您生活愉快，開心快樂。