老師，您好，請教一個問題，我司（小規(guī)模納稅人）提取備用金，如果通過公轉(zhuǎn)私的方式（打進(jìn)出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現(xiàn)金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進(jìn)個人賬戶的話會計分錄應(yīng)該是 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認(rèn)為分發(fā)股利的情況） 那現(xiàn)在被我通過公轉(zhuǎn)私提取備用金 借：庫存現(xiàn)金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范，要調(diào)么，還是說在領(lǐng)導(dǎo)信任的情況下，做備用金（庫存現(xiàn)金）科目處理也行？ 那如果實在要調(diào)賬的話，可能會被查的話，要怎么調(diào)啊

老師，6月份時公司賬上收到一筆法院退回的訴訟費2000，當(dāng)時付是現(xiàn)金付出的（6月沒有收到其他附件），我6月憑證就做了 借 銀行存款2000 貸 營業(yè)外收入 2000，現(xiàn)在想把這筆憑證調(diào)整下，這個2000做到管理費用中去，那我這6月這筆憑證現(xiàn)在該怎么來做？謝謝！

我在看他們一月份的賬時，發(fā)現(xiàn)有科目用錯了，需要更正嗎？還是不管？ 附件是銀行回單，備注是備用金 借庫存現(xiàn)金 貸銀行存款

我在看他們一月份的賬時，發(fā)現(xiàn)有科目用錯了，需要更正嗎？還是不管？ 附件是銀行回單，備注是備用金 借庫存現(xiàn)金 貸銀行存款是一月份的憑證如果不更正有沒有關(guān)系？就當(dāng)我沒看過

老師，我們借別人的錢貸方用短期借款，那別人借我們的錢借方用什么科目。別人借我們的錢我從3月份開始就是借方用的是短期借款。這樣不行吧。那我從三月份開始就錯了，我現(xiàn)在應(yīng)該如何更正？直接更正就是了 借：其他應(yīng)收款 貸：短期借款 把這6筆全部更正完了之后，再有別人借我們的錢，我就可以借其他應(yīng)收款貸銀行存款了吧？如果短期借款余額今年一直為負(fù)數(shù)會有什么影響嗎、是同一個人借我們的錢，我一直都是用短期借款來核算往來的。而且借我們的錢已經(jīng)遠(yuǎn)超于還我們的錢，所以出現(xiàn)短期借款余額出現(xiàn)了負(fù)數(shù)。借：其他應(yīng)收款 貸：短期借款" - - - - - - - - - - - - - - - 然后昨天您建議我這么更正下，但我更正了幾筆之后發(fā)現(xiàn)有這個人還款的我也是用的短期借款。我們是內(nèi)部帳。